Istoria unui controversat mega dosar de evaziune fiscală, care SE JUDECĂ DE PESTE UN DECENIU. Procesul a ajuns la al 107-lea termen de judecată, pronunțarea a fost amânată pentru a 17-a oară, un RECORD

Imagine generată cu ajutorul AI

Un proces de evaziune fiscală în care sunt vizate nume cunoscute din Neamț și care se judecă de mai bine de 10 ani, nu a fost finalizat nici până astăzi. Faptele s-au prescris între timp și a mai rămas de clarificat doar cuantumul prejudiciului pe care inculpații trebuie să-l plătească. După ce Înlta Curte de Casație și Justiție a strămutat procesul în baza unei decizii cel puțin discutabile, de la Curtea de Apel Bacău la Curtea de Apel Suceava, magistrații de aici nu au reușit încă să dea o sentință definitivă, pronunțarea fiind amânată pentru a 17-a oară, în două etape, un record în materie. La ultimul termen, cel din 24 iulie, au amânat din nou pronunțarea, pentru data de 2 septembrie.

Record de termene depășite

Recapitulând, dosarul a fost înregistrat pe rolul Tribunalului Neamț în iunie 2016, adică acum mai bine de 10 ani, și a ajuns la al 107-lea termen de judecată, fără a fi luate în considerare și termenele din camera preliminară, unde dosarul a stat aproape jumătate de an, deși legea prevede clar că durata maximă a procedurii de cameră preliminară este de 60 de zile de la înregistrarea dosarului în instanță. Însă nu este singurul termen depășit. Deliberarea, redactarea şi pronunţarea hotărârii se fac într-un termen de maximum 60 de zile de la închiderea dezbaterilor, iar în cazuri temeinic justificate, instanța poate amâna pronunțarea, însă aceasta nu poate avea loc mai târziu de 120 de zile de la închiderea dezbaterilor. Iar termenul a fost încălcat nu o dată, ci de două ori. Prima dată anul trecut, când a fost amânată pronunțarea de 8 ori ca în final, în noiembrie 2025, dosarul să fie repus pe rol. A doua oară anul ăsta, când dezabaterile finale au avut loc în ianuarie și, după mai multe amânări succesive, instanța nu s-a pronunțat, deși au trecut cu mult peste 120 de zile. Amănunte mici, dar care spun multe despre acest dosar, cu 70 de termene de la Tribunalul Neamț, 12 la Curtea de Apel Bacău și alte 25 la Curtea de Apel Suceava.

În concluzie, ceea ce Atacul.ro anunța cu mult, mult timp în urmă că inculpații (printre care oamenii de afaceri Gheorghe Dan Misăilă și Gheorghe Vlasie, zis și Ginel, cumătrul infractorului fugar Ionel Arsene) dintr-un mega dosar de evaziune fiscală, spălare de bani și grup infracțional organizat vor scăpa prin prescrierea faptelor, exact aceasta s-a întâmplat. Acum rămâne de văzut ce prejudiciu va stabili Curtea de Apel Suceava în sarcina inculpaților.

Finalizarea cercetării judecătorești, la calendele grecești

Anul trecut, Curtea de Apel Suceava a amânat pronunțarea în opt rânduri, iar înainte de termenul din 24 noiembrie 2025, unul dintre inculpați a depus o cerere de repunere a cauzei pe rol pentru a fi pusă în discuție împlinirea termenului de prescripție a răspunderii penale. Instanța a anunțat că se pronunță asupra cauzei la termenul din 19 ianuarie 2026.  După cererea depusă la termenul din 24 noiembrie, instanța a repus cauza pe rol, iar pentru următoarea întâlnire au fost citate toate părțile. De atunci, de la termenul din ianuarie, dosarul este în așteptarea unei decizii definitive. De parcă nu ar fi fost de ajuns timpul foarte îndelungat de când se judecă, o judecătoare a completului de la Curtea de Apel Suceava a fost promovată, anul trecut ,la Înalta Curte de Casație și Justiție.

În acest moment, situația este aproape clarificată, în sensul că din punct de vedere penal, inculpații au scăpat fără probleme, întrucât faptele s-au prescris, așa că nimeni nu va ajunge la închisoare, deși în primă instanță, la Tribunalul Neamț, toate pedepsele au fost cu închisoare cu executare.

Prejudiciu de 16 milioane de euro stabilit de procurori

Una dintre concluziile care pot fi trase este aceea că praful și pulberea s-a ales de unul dintre cele mai spectaculoase dosare de evaziune fiscală și spălare de bani instrumentat în ultimii ani de către procurorii Direcției de Investigare a Infracțiunilor de Criminalitate Organizată şi Terorism (DIICOT) – Biroul Teritorial Neamț. În acest moment se poate spune că toți cei 11 inculpați din dosar au scăpat de probleme prin prescrierea faptelor. S-a întâmplat exact ceea ce atacul.ro avertiza încă din decembrie 2023, atunci când Tribunalul Neamț a condamnat, pe fond, cinci dintre cei 11 inculpați la pedepse grele cu închisoarea. În cazul celorlalți 6 inculpați faptele erau deja prescrise la acea data.

Amânare până la prescriere

Curtea de Apel Suceava, acolo unde se judecă apelul, nu a reușit într-un an și jumătate, să pronunțe o sentință, așa că lucrurile s-au rezolvat și pentru ceilalți inculpați. Vorbim de patru dintre ei, pentru că în cazul lui Gheorghe Vlasie, condamnat, în decembrie 2023, la 7 ani de închisoare cu executare la Tribunalul Neamț, termenul de prescripție s-a împlinit în decembrie 2024. Ginel a mai scăpat, tot cu prescripția, și de un proces în care a fost judecat pentru fraudă cu fonduri europene.

La finele lunii octombrie 2025 au răsuflat ușurați și ceilalți 4 inculpați, pentru care termenul de prescripție s-a împlinit și în cazul lor.

Vorbim despre:

• Gheorghe Dan Misăilă, care a primit, la Tribunalul Neamț, cea mai grea pedeapsă – 11 ani și 10 luni închisoare cu executare pentru evaziune fiscală în formă continuată;
• Ionuț Ciprian Vlasă, care a fost condamnat, la Tribunalul Neamț, la 10 ani de închisoare pentru evaziune fiscală, în formă continuată;
• George Trifan, care a fost condamnat, la Tribunalul Neamț, la 11 ani și 6 luni de închisoare pentru evaziune fiscală în formă continuată;
• Mihai Stan, care a fost condamnat, la Tribunalul Neamț, la 7 ani de închisoare pentru complicitate la evaziune fiscală.

Ceilalți șase inculpați din dosar, Ioan Liviu Ciobanu, Vasile Trifan, Mircea Dăscălescu, Eugen Cristian Gheorghe, Mihai Toma și Neculai Copoț, au scăpat de acuzații, Tribunalul Neamț constatând că a intervenit prescripția sau/și că „fapta nu este prevăzută de legea penală ori nu a fost săvârşită cu vinovăţia prevăzută de lege”.

Atacul.ro a avertizat că dosarul este în pericol de prescriere

În urmă cu mai bine de 2 ani, atacul.ro atrăgea atenția asupra faptului că dosarul este în pericol de prescriere, deoarece faptele pentru care fuseseră condamnați cei 5 inculpați urmau să se prescrie în cursul anului 2024, respectiv 2025.

Procesul, care încă nu s-a finalizat, a fost înregistrat pe rolul instanței în iunie 2016, iar după jumătate de an de camera preliminară  a început judecata efectivă, primul termen fiind stabilit în ianuarie 2017. După 70 de termene, instanța nemțeană a condamnat cinci inculpați, ceilalți scăpând prin prescrierea faptelor. Persoanele condamnate au atacat decizia cu apel la Curtea de Apel Bacău, primul termen fiind fixat pentru 28 martie 2024.

În toamna anului 2024, unul dintre inculpați a făcut cerere de strămutare, iar Înalta Curte de Casație și Justiție, spre surprinderea multora, a admis-o, dosarul fiind trimis, în noiembrie 2024, spre judecare la Curtea de Apel Suceava.

Cererea de strămutare a fost depusă de avocații inculpatului Dan Gheorghe Misăilă la Înalta Curte de Casație și Justiție în octombrie 2024 și a fost admisă în ședința din data de 5 noiembrie, același an.

Mediatizarea excesivă a cauzei

Atacul.ro a solicitat și primit de la ÎCCJ o copie a deciziei de strămutare a instanței. Documentul conține mai multe motive invocate de inculpat în favoarea strămutării, care au fost acceptate de instanța supremă. Magistrații au considerat că „există o suspiciune rezonabilă că imparțialitatea judecătorilor instanței este afectată datorită împrejurărilor cauzei, calității părților ori atunci când există pericol de tulburare a ordinii publice”. Pe lângă relațiile de cumetrie ale părților din dosar și aprecieri cu privire la imparțialitatea judecătorilor băcăuani, în cererea de strămutare este invocată și mediatizarea excesivă a cauzei. 

„Un alt aspect invocat în susținerea cererii de strămutare vizează mediatizarea excesivă a cauzei, respectiv că presiunea mediatică, atacurile furibunde conținând și referiri la conexiuni cu sistemul judiciar sau cel al informațiilor au fost constante, atât petentul (n.r. Misăilă), cât și persoanele mai sus menționate (n.r. ceilalți inculpați) fiind o țintă veritabilă, aspect ce este de natură a crea o presiune locală enormă, inclusiv asupra magistraților. A precizat că de la momentul acuzării sale și până în prezent, fără excepție, întreaga media locală a analizat pe larg, cu lux de amănunte, atât legăturile de afaceri, prietenie, rudenie cu persoanele publice cercetate, cât și parcursul dosarului penal”, se arată în decizia ÎCCJ prin care a fost admisă cerere de strămutare.

Bănuim că aceste susțineri au fost însoțite și de probe, pentru că situația a stat cu totul invers decât cea prezentată în instanță, întrucât respectivul dosar nu a fost în niciun caz mediatizat excesiv. Cel puțin, la nivel local, respectiv județul Neamț, cazul nu a reprezentat vreo prioritate pentru presă. Este adevărat, cazul a fost în atenția presei în anul 2016, când procurorii DIICOT au publicat un comunicat de presă, și în decembrie 2023, când instanța de fond – Tribunalul Neamț – a pronunțat sentința. În rest, între cele două momente, presa a relatat sporadic despre acest dosar.

Faptele 

Cazul a fost adus în atenția publicului în aprilie 2016, când DIICOT a dat publicității un comunicat de presă cu faptele inculpaților constituiți într-un grup infracțional organizat.

„La data de 05.04.2016 procurori din cadrul D.I.I.C.O.T -Biroul Teritorial Neamţ au efectuat un număr de 51 de percheziţii pe raza județelor Neamț, Ilfov, Giurgiu, Călărași, Dâmbovița, Dolj, Galați, Buzău, Vrancea, Prahova, Iași, Suceava, Hunedoara și Maramureș şi a municipiului Bucureşti într-o cauză vizând destructurarea unui grup infracţional organizat specializat în săvârşirea infracţiunilor de evaziune fiscală şi spălare de bani.

În cauză există că suspiciunea rezonabilă că în perioada 2012-2015 inculpaţii Trifan George şi Trifan Vasile  au iniţiat un grup infracţional organizat în care au fost cooptaţi ulterior şi alţi suspecţi specializat în construcţia unor scheme infracţionale complexe, prin care să se obţină atât beneficii materiale importante, ca urmare a săvârşirii infracţiunii de evaziune fiscală, cât şi spălarea banilor rezultaţi din săvârşirea acestei infracţiuni.

    Grupul infracţional organizat de către suspecţi  a constat în crearea sau preluarea direct sau prin interpuşi a numeroase societăţi comerciale care ulterior au fost folosite în scopul emiterii către beneficiarii interesaţi a unor facturi cu caracter fictiv, prin care se atesta în mod nereal livrarea unor mărfuri or prestarea unor servicii de valoare foarte mare.

    S-a reţinut că emiterea respectivelor facturi a servit atât scopului diminuării în mod ilicit  a bazei impozabile şi implicit a sumelor datorate bugetului de stat cu titlu de taxe şi impozite cât mai ales scopului creării unei aparente justificări a virării în conturile societăţilor comerciale folosite a unor sume importante de bani.

    Ulterior, sumele de bani au fost ridicaţi numerar de către membrii grupului infracţional, prin folosirea unor documente justificative ce nu corespundeau realităţii (de ex. restituire împrumut acordat de administrator societăţii comerciale pe care o administra) sau prin justificări de tipul ”achiziţii materiale”, fără ca ulterior să fie prezentate unităţii bancare documentele justificative cu privire la aşa zisele achiziţii.

    O a treia modalitate a ridicării sumelor de bani virate de către beneficiari a reprezentat-o transferarea unor sume de bani în alte conturi ale aceleiaşi societăţi comerciale, conturi pe care erau emise carduri de debit, urmată de retragerea sumelor respective de la ATM-uri.

    În urma cercetărilor efectuate în cauză s-a constatat că membrii grupului infracţional au creat un lanţ de societăţi comerciale care aveau o aparenţă de bonitate (o perioadă de tranzacţii licite de mică anvergură) în timp ce alte societăţi au fost create direct în scopul în scopul infracţional arătat.

    Prejudiciul estimat cauzat bugetului de stat de către membrii grupului infracţional este de aproximativ 16.000.000 euro.

La data de 06.04.2016  procurorii  Direcţiei de Investigare a Infracţiunilor de Criminalitate Organizată şi Terorism – Biroul Teritorial Neamţ au dispus măsura reţinerii pentru o perioadă de 24 de ore  a inculpaţilor Mihai Stan, Mihai Toma, Georghe Eugen Cristian, Buşe Paul, Vlasă Ionuţ Ciprian, Horpos Alexandru,  Misăilă Gheorghe Dan, Trifan George şi Trifan Vasile  pentru săvârşirea infracţiunilor de constituire şi aderare la un grup infracţional organizat, evaziune fiscală, complicitate la evaziune fiscală, spălare de bani şi complicitate la spălare de bani”.

Daniel MURARU