Decizie bombă într-un dosar de mega evaziune fiscală. S-au prescris faptele! Cunoscuți oameni de afaceri, basma curată
În urmă cu zece ani, mai mulți oameni de afaceri din județele Neamț și Bacău au comis fapte de evaziune fiscală, eludând taxele pe care le datorau statului român. Metoda, care nu era una nouă, se baza pe tranzacționarea fictivă a unor activități comerciale, acestea fiind însoțite de facturi emise de firme fantomă, controlate de cel care a coordonat toată activitatea infracțională de care au beneficiat numeroși patroni.
După 8 ani de procese și o primă rundă de condamnări pronunțate de Tribunalul Bacău în noiembrie 2020, Curtea de Apel Bacău a dispus, în urmă cu două zile, încetarea procesului penal în cazul mai multor inculpați. Motivul: a intervenit prescripția răspunderii penale.
Astfel, toți cei care au fost condamnați pentru fapte de evaziune fiscală mai vechi, pentru care a intervenit prescripția, au scăpat de orice problemă.
Judecătorul a invocat prevederile art. 396 al. 6 și 16 lit. f Cod de Procedură Penală și art. 153 al. 1 cu referire la art 154 al. 1 lit d din CPP.
Printre cei care au fost judecați în acest dosar se află oamenii de afaceri nemțeni Eugen Mihoc, patronul fabricii de apă minerală „Izvorul Muntelui”, Mihai Bîrliba, patronul Bico Industries SRL, și Mihai Cosma, patronul Balcost SRL.
Toți au scăpat basma curată pentru că a intervenit prescripția răspunderii penale.
În plus, instanța a dispus ca Fiscul să restituie societăților comerciale (care au avut calitatea de părți responsabile civilmente în proces) ale celor de mai sus diferite sume de bani
„În temeiul art. 396 al. 6 şi 16 lit. f C. pr. pen. şi art. 153 al. 1 cu referire la art. 154 al. 1 lit. b C. pen., încetează procesul penal față de inculpatul MIHOC EUGEN – , pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit. c și al.2 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen și art.5 din C.p. Dispune restituirea de către ANAF a sumei de 14.400 lei către partea responsabilă civilmente SC IZVORUL MUNTELUI APĂ NATURALĂ MINERALĂ SRL Bicaz Chei , jud. Neamț. Dispune restituirea de către ANAF a sumei de 407.210 lei către partea responsabilă civilmente SC Euro EM SRL. VIII. În temeiul art. 396 al. 6 şi 16 lit. f C. pr. pen. şi art. 153 al. 1 cu referire la art. 154 al. 1 lit. c C. pen., încetează procesul penal față de inculpatul BÎRLIBA MIHAI – , pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit. c din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen ?i art.5 din C.p. Dispune restituirea de către ANAF a sumei de 57.541 lei către partea responsabilă civilmente SC Bico Industries SRL Piatra Neamț, jud. Neamț IX. În temeiul art. 396 al. 6 şi 16 lit. f C. pr. pen. şi art. 153 al. 1 cu referire la art. 154 al. 1 lit. c C. pen., încetează procesul penal fa?ă de inculpatul COSMA MIHAI- , pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit. c din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen ?i art.5 din C.p. Înlătură dispozi?ia de obligarea a acestuia , în solidar cu inc. Gorea Florentin ?i partea responsabilă civilmente SC Balcost Com SRL Piatra Neamț la plata sumei de 294.152,57 lei către partea civila AJFP Bacău. Dispune restituirea de către ANAF a sumei de 58.830 lei către partea responsabilă civilmente SC Balcost Com SRL Piatra Neamț”, se arată în decizia Curții de Apel Bacău.
Curtea de Apel Bacău a dispus pedepse cu executare pentru șeful grupului infracțional, Florentin Gorea, condamnat la 7 ani și 4 luni de închisoare, dar și pentru inculpații: Laurențiu Ganea – 6 ani închisoare; Necula Dorel – 5 ani închisoare; Teodora Secreată – 4 ani și 10 luni închisoare.
Ceilalți inculpați au scăpat cu pedepse cu suspendare, fie au fost norocoși, pentru că a intervenit prescripția răspunderii penale.
Membrii ai grupului infracțional au fost trimiși în judecată în anul 2015 de procurorii DIICOT, fiind acuzați de evaziune fiscală, spălare de bani și constituirea unui grup infracțional organizat. Ancheta penală, desfășurată de procurorii DIICOT, a demarat în 2012, însă inculpații au fost trimiși în judecată în mai 2015.
Bîrliba și Mihoc au plătit prejudiciile
În noiembrie 2020, Tribunalul Bacău a stabilit, în primă instanță, cine și de ce se face vinovat. Eugen Mihoc și Mihai Bîrliba (foto) au achitat prejudiciile și au primit pedepse cu suspendare. 
Mihai Cosma, care nu a plătit prejudiciul, a fost condamnat la o pedeapsă privativă de libertate.
Cei trei au fost condamnați numai pentru evaziune fiscală în formă continuată, fiind achitați pentru celelalte acuzații de spălare de bani și constituirea unui grup infracțional organizat.
Aceștia și alți 18 inculpați, toți patroni sau administratori de firme, au fost acuzați de procurorii DIICOT că au constituit un grup infracțional organizat care s-a ocupat cu spălarea de bani şi evaziunea fiscală.
Totul ar fi fost pus la cale de Florentin Gorea, cunoscut om de afaceri băcăuan, care, folosindu-se de documentele unor firme fantomă, a „ajutat” oamenii de afaceri să plătească taxe mai mici statului român. Metoda, una extrem de simplă, presupunea achiziții fictive de marfă de la firmele lui Gorea. De exemplu, firma Euro Em SRL, administrată Eugen Mihoc, a achiziționat prin circuitul fictiv pus la punct de Gorea produse în valoare de peste 1,7 milioane de lei. O manevră similară a avut ca obiect o tranzacție de peste 42.000 de euro.
Bico Industries, firma lui Bîrliba, a făcut achiziții fictive de granule monocell de la firmele lui Gorea, în valoare de 287.707 lei.
La fel a procedat și Mihai Cosma, patronul firmei Balcost SRL, dar și ceilalți oameni de afaceri, printre ei fiind și un fost consilier județean băcăuan – Laurențiu Ganea, patronul firmei Roma-Gan Construct SRL, societate abonată la afacerile cu statul.
La Tribunalul Bacău, cea mai mare pedeapsă, de 10 ani și 8 luni, a primit-o Florentin Gorea, cel care a pus la punct schema ce a dus la fraudarea bugetului de stat cu peste 2 milioane de euro.
Pedepsele pronunțate de Curtea de Apel Bacău și Tribunalul Bacău pentru fiecare inculpat în parte:
1.
Tribunalul Bacău
Constata ca in ceea ce îl priveste pe inculpatul Mihoc Eugen, legea penală mai favorabila este Codul penal de la 1968 si forma anterioara a Legii nr. 241/2005. Condamnă pe inculpatul MIHOC EUGEN –pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit.c, al.2 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen cu aplicarea art. 10 din Legea 241/2005 la pedeapsa de 3 ani închisoare. Aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., pe o perioadă de 1 an, în condiţiile prevăzute de art.66 C.pen. din 1969. Aplică inculpatului pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., în condiţiile prevăzute de art.71 alin.2 C.pen. din 1969. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatului pentru savarsirea infractiunilor de constituire a unui grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. si spălare de bani în formă continuată prev. de art. 29 lit. b din Legea 656/2002 republicata cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen, întrucât faptele nu sunt prevăzute de legea penala. În baza art. 81 C.pen. din 1969 dispune suspendarea condiţionată a executării pedepsei principale de 3 ani închisoare aplicată inculpatului, pe un termen de încercare de 5 ani, stabilit conform art. 82 Cod penal din 1969. În baza art. 71 alin. 5 C.pen. din 1969 suspendă executarea pedepselor accesorii pe durata suspendării condiţionate a executării pedepsei închisorii. În baza art. 82 şi art. 83 C.pen. din 1969 atrage atenţia inculpatului, în sensul că, dacă va comite infracţiuni sau nu va respecta obligaţiile civile ce îi revin pe durata termenului de încercare, instanţa dispune revocarea suspendării executării pedepsei. Costata ca inculpatul a fost reţinut în data de 28.08.2014. Constata ca prejudiciul a fost acoperit prin restituirea sumei de 2.041.303,47 lei.
Curtea de Apel Bacău:
„În temeiul art. 396 al. 6 şi 16 lit. f C. pr. pen. şi art. 153 al. 1 cu referire la art. 154 al. 1 lit. b C. pen., încetează procesul penal față de inculpatul MIHOC EUGEN – , pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit. c și al.2 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen și art.5 din C.p. Dispune restituirea de către ANAF a sumei de 14.400 lei către partea responsabilă civilmente SC IZVORUL MUNTELUI APĂ NATURALĂ MINERALĂ SRL Bicaz Chei , jud. Neamț. Dispune restituirea de către ANAF a sumei de 407.210 lei către partea responsabilă civilmente SC Euro EM SRL.
2.
Tribunalul Bacău:
Constata ca in ceea ce îl priveste pe inculpatul Bîrliba Mihai, legea penală mai favorabila este Codul penal de la 1968 si forma anterioara a Legii nr. 241/2005. Condamnă pe inculpatul BÎRLIBA MIHAI –pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit. c din Legea 241/2005, cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen cu aplicarea art. 10 din Legea 241/2005 la pedeapsa de 2 ani închisoare . Aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., pe o perioadă de 1 an, în condiţiile prevăzute de art.66 C.pen. din 1969. Aplică inculpatului pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., în condiţiile prevăzute de art.71 alin.2 C.pen. din 1969. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatului pentru savarsirea infractiunilor de constituire a unui grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. si spălare de bani în formă continuată prev. de art. 29 lit. b din Legea 656/2002 republicata cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen, întrucât faptele nu sunt prevăzute de legea penala. În baza art. 81 C.pen. din 1969 dispune suspendarea condiţionată a executării pedepsei principale de 2 ani închisoare aplicată inculpatului, pe un termen de încercare de 4 ani, stabilit conform art. 82 Cod penal din 1969. În baza art. 71 alin. 5 C.pen. din 1969 suspendă executarea pedepselor accesorii pe durata suspendării condiţionate a executării pedepsei închisorii. În baza art. 82 şi art. 83 C.pen. din 1969 atrage atenţia inculpatului, în sensul că, dacă va comite infracţiuni sau nu va respecta obligaţiile civile ce îi revin pe durata termenului de încercare, instanţa dispune revocarea suspendării executării pedepsei. Constata ca prejudiciul a fost acoperit prin restituirea sumei de 287.707 lei.
Curtea de Apel Bacău:
În temeiul art. 396 al. 6 şi 16 lit. f C. pr. pen. şi art. 153 al. 1 cu referire la art. 154 al. 1 lit. c C. pen., încetează procesul penal față de inculpatul BÎRLIBA MIHAI – , pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit. c din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen ?i art.5 din C.p. Dispune restituirea de către ANAF a sumei de 57.541 lei către partea responsabilă civilmente SC Bico Industries SRL Piatra Neamț, jud. Neamț.
3.
Tribunalul Bacău:
Condamnă pe inculpatul COSMA MIHAI– pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit. c din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen la pedeapsa de 2 ani închisoare şi 2 ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev de art 66 lit a.b,g Cp. În baza art 65 Cp interzice inculpatului exerciţiul drepturilor prev de art 66 lit a,b ,g din Cp. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatului pentru savarsirea infractiunilor de constituire a unui grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. si spălare de bani în formă continuată prev. de art. 29 lit. b din Legea 656/2002 republicata cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen, întrucât faptele nu sunt prevăzute de legea penala. Potrivit art. 19 C.p.p. admite actiunea civilă si dispune obligarea inculpatului Cosma Mihai în solidar cu inculpatul Gorea Florentin si partea responsabila civilmente SC Balcost Com SRL la plata sumei de 294.152,57 lei către partea civila AJFP Bacău.
Curtea de Apel Bacău:
„În temeiul art. 396 al. 6 şi 16 lit. f C. pr. pen. şi art. 153 al. 1 cu referire la art. 154 al. 1 lit. c C. pen., încetează procesul penal fa?ă de inculpatul COSMA MIHAI- , pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit. c din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen ?i art.5 din C.p. Înlătură dispozi?ia de obligarea a acestuia , în solidar cu inc. Gorea Florentin ?i partea responsabilă civilmente SC Balcost Com SRL Piatra Neamț la plata sumei de 294.152,57 lei către partea civila AJFP Bacău. Dispune restituirea de către ANAF a sumei de 58.830 lei către partea responsabilă civilmente SC Balcost Com SRL Piatra Neamț”
4.
Tribunalul Bacău
-În baza art. 396 al. 1,2,10 C.p.p. cu aplicarea art. 41, art. 43 C.p. dispune condamnarea inculpatului GOREA FLORENTIN – pentru săvârşirea următoarelor infracţiuni: -complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată prev. şi ped. de art. 48 C.p. rap. la art.9 al. 1 lit. c, al.3 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen la pedeapsa de 10 ani închisoare şi 4 ani pedeapsă complementară a interzicerii drepturilor prev de art 66 lit a.b,g Cp. În baza art 65 Cp interzice inculpatului exerciţiul drepturilor prev de art 66 lit a,b,g din Cp. – cesionarea fictivă a părţilor sociale prev. şi ped. art. 47 Cod penal rap. la art. 2801 din Legea 31/1990, cu aplic. art. 35 al. 1 Cod penal la pedeapsa de 2 ani închisoare şi 2 ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev de art 66 lit a,b,g Cp. În baza art 65 Cp interzice inculpatului exerciţiul drepturilor prev de art 66 lit a,b,g din Cp. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatului Gorea Florentin pentru savarsirea infractiunilor de constituire a unui grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. si spălare de bani în formă continuată prev. de art. 29 lit. b din Legea 656/2002 republicata cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen, întrucât faptele nu sunt prevăzute de legea penala. În baza art 38 alin 1 şi art 39 alin 1 lit b din Cp şi art 45 alin 3 din Cp contopeşte pedepsele în pedeapsa cea mai grea la care se adaugă un spor de o treime din totalul celorlalte pedepse stabilite. Pedeapsă de executat 10 ani şi 8 luni închisoare şi 4 ani pedeapsă complementară a interzicerii drepturilor prev de art 66 lit a,b,g din Cp. Interzice inculpatului exerciţiul drepturilor prev de art 66 lit a,b,g Cp în condiţiile prev de art 65 alin 3 din Cp. În baza art 72 alin 1 Cp deduce din pedeapsa aplicată perioada reţinerii, arestului preventiv începând cu data de 28.08.2014 până la 20.01. 2015.
Curtea de Apel Bacău:
În temeiul art.421 pct.2 lit.a Cod procedură penală admite apelurile declarate de DIICOT – ST Bacău , partea civilă ANAF prin AJFP Bacău ?i inc. Amariei Fidor, Bîrliba Mihai, Candet Constantin, Cosma Mihai, Creţu Cristinel, Dorle Gheorghe, Ganea Laurenţiu Eugen, Gorea Florentin, Leonte Doru, Mărcuş Ioan, Mihoc Eugen, Mihoc Ion, Nicula Dorel, Niţu Valentin Adrian, Rădulescu Gheorghe, Savin Emil şi Secreată Teodora ?i păr?ile responsabile civilmente SC Izvorul Muntelui EM ARL, SC Alien Trust SRL , SC Balcost SRL ?i SC Euro EM SRL împotriva sentinţei penale nr. 328/D din 27.11.2020 pronunţată de Tribunalul Bacău în dosarul 1893/110/2015 . Desfiinţează sentinţa penală amintită în parte, în ceea ce priveşte latura penală, latura civilă ?i cheltuielile de judecată , reţine cauza spre rejudecare şi , pe fond: I. În temeiul art. 396 al. 6 şi 16 lit. f C. pr. pen. şi art. 153 al. 1 cu referire la art. 154 al. 1 lit. d C. pen., încetează procesul penal fa?ă de inculpatul GOREA FLORENTIN – pentru săvârşirea infrac?iunii de cesionare fictivă a părţilor sociale prev. şi ped. art. 47 Cod penal rap. la art. 2801 din Legea 31/1990, cu aplic. art. 35 al. 1 Cod penal întrucât a intervenit prescrip?ia răspunderii penale. Înlătură dispozi?ia de contopire a pedepselor. Re?ine circumstan?a atenuantă prev. de art.75 al.2 lit.b din C.p. fa?ă de inc. Gorea Florentin pentru infrac?iunea de complicitate la evaziune fiscală. Reduce pedeapsa principală aplicată inc. Gorea Florentin pentru această infrac?iune de evaziune fiscală prev. de art.9 al.1 lit.c ?i al.3 din Legea 241/2005 de la 10 ani închisoare la 7 ani închisoare. În temeiul art.97 al.1 din C.p. dispune anularea suspendării executării sub supraveghere a pedepsei de 1 an închisoare aplicată prin sentin?a penală nr. 202 din 06.05.2021, definitivă la 14.03.2022 a Judecătoriei Miercurea Ciuc. În temeiul art.39 lit.b,c,e, art.40 ?i art.97 din C.p. contope?te pedeapsa din prezenta cauză cu pedeapsa de 1 an închisoare aplicată prin sentin?a penală nr. 202 din 06.05.2021, definitivă la 14.03.2022 a Judecătoriei Miercurea Ciuc ?i cu pedepsele de 4500 lei aplicată prin sentin?a penală nr. 1225 din 18.11.2021 a Judecătoriei Tg. Mure? , definitivă la 22.06.2022 ?i 5400 lei amendă aplicată prin sentin?a penală nr. 197/08.04.2022 a Judecătoriei Moine?ti , definitivă la 05.05.2022 , în pedeapsa rezultantă de 7 ani ?i 4 luni închisoare ?i 6900 lei amendă ( 230 zile *30 lei ziua de amendă). Inc. Gorea Florentin va executa pedeapsa principală de 7 ani ?i 4 luni închisoare ?i 6900 lei amendă ( 230 zile *30 lei ziua de amendă) la care se adaugă pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art.66 lit.a,b ?i g din C.p. În temeiul art. 45 al.5 din C.p. aplică pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prev. de art.66 lit.a,b ?i g din C.p. Desfiin?ează formele de executare emise în baza sentin?elor penale nr. 202/06.05.2021 a Judecătoriei Miercurea Ciuc , nr. 1225/18.11.2021 a Judecătoriei Tg. Mure? definitivă la 22.06.2022 ?i nr. 197/08.04.2022 a Judecătoriei Moine?ti definitivă la 05.05.2022 ?i dispune emiterea altora. În temeiul art.72 din C.p. deduce din pedeapsa aplicată re?inerea ?i arestarea preventivă de la 28.08.2014 la 25.01.2015. Men?ine măsurile asigurătorii luate ?i men?inute fa?ă de inc. Gorea Florentin .
5.
Tribunalul Bacău:
În baza art. 396 al. 1,2,10 C.p.p. dispune condamnarea inculpatului NICULA DOREL pentru săvârşirea următoarelor infracţiuni: – evaziune fiscală în formă continuată, prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit. c, al.3 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen la pedeapsa de 7 ani închisoare şi 4 ani pedeapsă complementară a interzicerii drepturilor prev de art 66 lit a.b,g Cp. În baza art 65 Cp interzice inculpatului exerciţiul drepturilor prev de art 66 lit a,b,g din Cp. -evaziune fiscală prev. de art. 9 lit.d din Legea 241/2005 la pedeapsa de 2 ani închisoare şi 2 ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev de art 66 lit a.b,g Cp. În baza art 65 Cp interzice inculpatului exerciţiul drepturilor prev de art 66 lit a,b,g din Cp. – cesionarea fictivă a părţilor sociale prev. de art. 2801 din Legea 31/1990 la pedeapsa de 1 an închisoare şi 1 an pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev de art 66 lit a.b,g Cp. În baza art 65 Cp interzice inculpatului exerciţiul drepturilor prev de art 66 lit a,b,g din Cp. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatului Nicula Dorel pentru savarsirea infractiunilor de constituire a unui grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. si spălare de bani în formă continuată prev. de art. 29 lit. b din Legea 656/2002 republicata cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen, întrucât faptele nu sunt prevăzute de legea penala. În baza art 38 alin 1 şi art 39 alin 1 lit b din Cp şi art 45 alin 3 din Cp contopeşte pedepsele în pedeapsa cea mai grea la care se adaugă un spor de o treime din totalul celorlalte pedepse stabilite. Pedeapsă de executat 8 ani închisoare şi 4 ani pedeapsă complementară a interzicerii drepturilor prev de art 66 lit a,b,g din Cp. Interzice inculpatului exerciţiul drepturilor prev de art 66 lit a,b,g Cp în condiţiile prev de art 65 alin 3 din Cp. În baza art 72 alin 1 Cp deduce din pedeapsa aplicată perioada reţinerii din data de 28.08.2014 şi arestului preventiv din data de 7.10.2014 până 15.02. 2015. Potrivit art. 19 C.p.p. admite actiunea civilă si dispune obligarea inculpatului Gorea Florentin în solidar cu inculpatul Nicula Dorel la plata sumei de 2.674.543,47 lei către partea civila AJFP Bacău.
Curtea de Apel Bacău:
În temeiul art. 396 al. 6 şi 16 lit. f C. pr. pen. şi art. 153 al. 1 cu referire la art. 154 al. 1 lit. d C. pen., încetează procesul penal fa?ă de inculpatul NICULA DOREL pentru săvârşirea infrac?iunii de cesionare fictivă a părţilor sociale prev. şi ped. de art. 47 Cod penal rap. la art. 2801 din Legea 31/1990, cu aplic. art. 35 al. 1 Cod penal ?i art.5 din C.p. , întrucât a intervenit prescrip?ia răspunderii penale. Reduce cuantumul pedepsei principale aplicate pentru evaziune fiscală prev. de art. 9 lit.d din Legea 241/2005 de la 2 ani închisoare la 1 an ?i 6 luni închisoare. Re?ine circumstan?a atenuantă prev. de art.75 al.2 lit.b din C.p. fa?ă de inc. Nicula Dorel. Reduce cuantumul pedepsei principale aplicate pentru evaziune fiscală prev. de art. 9 lit.1 lit.c ?i al.2 din Legea 241/2005 de la 7 ani închisoare la 4 ani ?i 6 luni închisoare. În baza art. 38 alin 1 şi art. 39 alin 1 lit. b din Cp şi art. 45 alin 3 din Cp contopeşte pedepsele în pedeapsa cea mai grea la care se adaugă un spor de o treime din cealaltă . Inc. Nicula Dorel va executa pedeapsa principală de 5 ani închisoare, pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 66 lit. a,b,g Cp pe o durată de 4 ani ?i pedeapsa accesorie a interzicerii acelora?i drepturi. Obligă inc. Nicula Dorel în solidar cu inc. Gorea Florentin la plata către ANAF a sumei de 2.674.543 lei la care se adaugă accesoriile fiscale. Men?ine măsurile asigurătorii luate ?i men?inute fa?ă de inc. Nicula Dorel până la concuren?a sumei de 2.674.543 lei
6.
Tribunalul Bacău
Condamnă pe inculpatul GANEA LAURENŢIU EUGEN, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit. c, al.3 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen la pedeapsa de 9 ani închisoare şi 4 ani pedeapsă complementară a interzicerii drepturilor prev de art 66 lit a.b,g Cp. În baza art 65 Cp interzice inculpatului exerciţiul drepturilor prev de art 66 lit a,b,g din Cp. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatului pentru savarsirea infractiunilor de constituire a unui grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. si spălare de bani în formă continuată prev. de art. 29 lit. b din Legea 656/2002 republicata cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen, întrucât faptele nu sunt prevăzute de legea penala. În baza art 72 alin 1 Cp deduce din pedeapsa aplicată perioada reţinerii din data de 28.08.2014 arestului preventiv şi arestului la domiciliu începând cu data de 31.10.2014 până la 25.01. 2015 . Potrivit art. 19 C.p.p. admite actiunea civilă si dispune obligarea inculpatului Ganea Laurentiu în solidar cu inculpatul Nicula Dorel, Gorea Florentin si partea responsabila civilmente SC ROM GAN CONSTRUCT SRL la plata sumei de 3.328.368,29 lei.
Curtea de Apel Bacău:
Retine circumstan?a atenuantă prev. de art.75 al.2 lit.b din C.p. fa?ă de inc. Ganea Lauren?iu Eugen. Reduce pedeapsa principală aplicată inc. Ganea Lauren?iu Eugen pentru infrac?iunea de evaziune fiscală prev. de art.9 al.1 lit.c ?i al.3 din Legea 241/2005 de la 9 ani închisoare la 6 ani închisoare. Men?ine măsurile asigurătorii luate ?i men?inute fa?ă de inc. Ganea Lauren?iu Eugen ?i SC Romgan Construct SRL Bacău. În temeiul art. 19 C.p.p. admite ac?iunea civilă a ANAF si dispune obligarea inculpatului Ganea Laurentiu Eugen în solidar cu inculpatul Nicula Dorel, Gorea Florentin (în solidar cu SC Magenta Trading SRL pentru suma de 494.084 lei) si partea responsabila civilmente SC ROM GAN CONSTRUCT SRL la plata sumei de 3.328.368,29 lei către ANAF. În temeiul art.249 din C.p.p. ?i art.11 din Legea 241/2005 dispune luarea măsurilor asigurătorii asupra bunurilor mobile ?i imobile ale SCX Magenta Trading SRL până la concuren?a sumei de 494.084 lei la care se adaugă accesoriile fiscale până la data plă?ii.
7.
Tribunalul Bacău:
Condamnă pe inculpatul DORLE GHEORGHE – pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit. c, al.3 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen la pedeapsa de 9 ani închisoare şi 4 ani pedeapsă complementară a interzicerii drepturilor prev de art 66 lit a.b,g Cp. În baza art 65 Cp interzice inculpatului exerciţiul drepturilor prev de art 66 lit a,b,g din Cp. – Constata ca prin sentinta civila nr. 344/25.10.2017 pronunţată de Curtea de Apel Cluj în dosarul nr. 1003/33/2016, rămasă definitivă prin decizia civila nr. 5265/19.10.2020 pronunţată de ICCJ au fost anulate Decizia nr. 506/26.08.2016, Decizia de Impunere nr. F-SM 554 si R.I.F. F-SM 442/27.11.2015 emise de AJFP Satu Mare, cu referire la f.f. nr 230/19.06.2011, nr. 229/18.06.2011, nr. 228/18.06.2013, nr. 227/14.06.2011,nr.223/10.06.2012, nr231/17.03.2012,nr.202/07.05.2012,nr.1218/22.04.2013, nr. 1141/19.12.2012, nr. 1065/06.08.2012, 1062/01.08.2012, nr. 1042/07.07.2012 emise de SC Quzkon Trade Impex SRL, f.f. nr. 1010/04.07.2012, nr. 1011/05.07.2012, 1012/06.07.2012, 1013/07.07.2012, 1015/10.07.2012, 1016/11.07.2012, 1053/03.10.2012, 107/01.12.2012, 1080/17.12.2012, 1081/20.12.2012, 114/07.01.2013, emise de SC Topy Construct SRL. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatului pentru savarsirea infractiunilor de constituire a unui grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. si spălare de bani în formă continuată prev. de art. 29 lit. b din Legea 656/2002 republicata cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen, întrucât faptele nu sunt prevăzute de legea penala. Potrivit art. 19 C.p.p. admite în parte actiunea civilă si dispune obligarea inculpatului Dorle Gheorghe în solidar cu inculpatul Gorea Florentin si partea responsabila civilmente SC Dorle SRL la plata sumei de 2.276.288 lei din care urmează a fi scăzut prejudiciul rezultat din f.f. nr 230/19.06.2011, nr. 229/18.06.2011, nr. 228/18.06.2013, nr. 227/14.06.2011,nr.223/10.06.2012,231/17.03.2012,nr.202/07.05.2012,nr.1218/22.04.2013, nr. 1141/19.12.2012, nr. 1065/06.08.2012, 1062/01.08.2012, nr. 1042/07.07.2012 emise de SC Quzkon Trade Impex SRL, f.f. nr. 1010/04.07.2012, nr. 1011/05.07.2012, 1012/06.07.2012, 1013/07.07.2012, 1015/10.07.2012, 1016/11.07.2012, 1053/03.10.2012, 107/01.12.2012, 1080/17.12.2012, 1081/20.12.2012, 114/07.01.2013, emise de SC Topy Construct SRL si prejudiciul rezultat din facturile fiscale care se regăsesc in prezentul rechizitoriu si in RIF nr F-SM 458/30.07.2017 emis de AJFP Satu Mare.
Curtea de Apel Bacău:
În temeiul art. 396 al. 6 şi 16 lit. f C. pr. pen. şi art. 153 al. 1 cu referire la art. 154 al. 1 lit. d C. pen., încetează procesul penal fa?ă de inculpatul DORLE GHEORGHE – , pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit. c ?i al.2 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen ?i art.5 din C.p. ( comisă în perioada decembrie 2008 – decembrie 2011) . În temeiul art. 396 al. 6 şi 16 lit. h C. pr. pen. cu referire la art. 10 al.11 din Legea 241/2005 , încetează procesul penal fa?ă de inculpatul DORLE GHEORGHE – , pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit. c ?i al.2 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen ?i art.5 din C.p. ( comisă în perioada 2013 – aprilie 2014) . Înlătură dispozi?ia de obligare a acestuia , în solidar cu inc. Gorea Florentin ?i partea responsabilă civilmente SC Dorle SRL la plata sumei de 2.276.288 lei către partea civila ANAF. Dispune restituirea de către ANAF a sumei de 312.250 lei către partea responsabilă civilmente SC Dorle SRL Certeze , jud. Satu Mare.
8.
Tribunalul Bacău:
Condamnă pe inculpata SECREATĂ TEODORA, pentru săvârşirea infractiunii de evaziune fiscală, în formă continuată prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit. c, al.3 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen la pedeapsa de 9 ani închisoare şi 4 ani pedeapsă complementară a interzicerii drepturilor prev de art 66 lit a.b,g Cp. În baza art 65 Cp interzice inculpatei exerciţiul drepturilor prev de art 66 lit a,b,g din Cp. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatei pentru savarsirea infractiunilor de constituire a unui grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. si spălare de bani în formă continuată prev. de art. 29 lit. b din Legea 656/2002 republicata cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen, întrucât faptele nu sunt prevăzute de legea penala. Potrivit art. 19 C.p.p. admite actiunea civilă si dispune obligarea inculpatei Secreata Teodora în solidar cu inculpatul Gorea Florentin si partea responsabila civilmente SC Iodora COM SRL la plata sumei de 2.714.450,9 lei către partea civila AJFP Bacău.
Curtea de Apel Bacău:
În temeiul art. 396 al.5 din C.p.p. cu referire la art.16 al.1 lit.c din C.p.p. dispune achitarea inculpatei SECREATĂ TEODORA, pentru săvârşirea infrac?iunii de evaziune fiscală, în formă continuată prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit. c, al.2 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen ( comisă în perioada 2007-2010) . Respinge ac?iunea civilă a ANAF prin AJFP Bacău cu privire la suma de 1.073.150,16 lei solicitată pentru perioada 2007-2010 de la inc. Secreată Teodora ?i SC Iodora com SRL. În temeiul art.396 al.1 ?i 2 din C.p.p. condamnă pe inculpata SECREATĂ TEODORA, pentru săvârşirea infrac?iunii de evaziune fiscală în formă continuată prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit. c, al.2 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen ?i art.75 al.2 lit.b din C.p. ( comisă în perioada 2012-2014) la pedeapsa de 4 ani ?i 10 luni închisoare şi 4 ani pedeapsă complementară a interzicerii drepturilor prev de art 66 lit a,b,g Cp. În baza art 65 Cp aplică inculpatei pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prev de art 66 lit a,b,g din Cp. Reduce la 1.641.440 lei suma pe care aceasta, în solidar cu inc. Gorea Florentin ?i persoana responsabilă civilmente SC Iodora Com SRL , a fost obligată să o plătească către ANAF prin AJFP Bacău , sumă la care se adaugă accesoriile fiscale. Men?ine măsurile asigurătorii luate ?i men?inute fa?ă de inc. Secreată Teodora ?i SC Iodora Com SRL
9.
Tribunalul Bacău:
În baza art. baza 396 alin. 6 C. proc. pen. raportat la art. 16 alin. 1 lit. f teza a III-a C. proc. pen., dispune încetarea procesului penal faţă de inculpatul IORDĂCHIOAIA CONSTANTIN, pentru săvâr?irea infrac?iunilor de aderare la un grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen., evaziune fiscală, în formă continuată prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit. c din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen, spălare de bani în formă continuată prev. de art. 29 lit. b din Legea 656/2002 republicata cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen, ca urmare a intervenirii decesului acestuia. În baza art. 25 alin. 5 C.p.p. lasa nesolutionata acţiunea civilă.
10.
Tribunalul Bacău:
Condamnă pe inculpatul AMARIEI FIDOR, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit. c din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen la pedeapsa de 2 ani închisoare şi 2 ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev de art 66 lit a.b,g Cp. În baza art 65 Cp interzice inculpatului exerciţiul drepturilor prev de art 66 lit a,b,g din Cp. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatului pentru savarsirea infractiunilor de aderare la un grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. si spălare de bani în formă continuată prev. de art. 29 lit. b din Legea 656/2002 republicata cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen, întrucât faptele nu sunt prevăzute de legea penala. Potrivit art. 19 C.p.p. admite actiunea civilă si dispune obligarea inculpatului Amariei Fidor în solidar cu inculpatul Gorea Florentin si partea responsabila civilmente SC Vittaral SRL la plata sumei de 279.605,30 lei către partea civila AJFP Bacău.
Curtea de Apel Bacău:
În temeiul art. 396 al. 6 şi 16 lit. f C. pr. pen. şi art. 153 al. 1 cu referire la art. 154 al. 1 lit. c C. pen., încetează procesul penal fa?ă de inculpatul AMARIEI FIDOR, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit. c din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen ?i art.5 din C.p. În temeiul art. 19 C.p.p. admite ac?iunea civilă si dispune obligarea inculpatului Amariei Fidor în solidar cu inculpatul Gorea Florentin si partea responsabila civilmente SC Vittaral SRL la plata sumei de 279.605,30 lei la care se adaugă accesoriile fiscale , către partea civila ANAF prin AJFP Bacău. Men?ine măsurile asigurătorii asupra bunurilor mobile ?i imobile ale inc. Amariei Fidor ?i SC Vittaral SRL până la concuren?a sumei de 279.605,30 lei la care se adaugă accesoriile fiscale până la data plă?ii
11.
Tribunalul Bacău:
Condamnă pe inculpatul CANDET CONSTANTIN, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată prev. şi ped. de art.9 al. 1 lit. c din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen pen la pedeapsa de 2 ani închisoare şi 2 ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev de art 66 lit a.b Cp. În baza art 65 Cp interzice inculpatului exerciţiul drepturilor prev de art 66 lit a,b din Cp. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatului pentru savarsirea infractiunilor de constituire grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. si spălare de bani în formă continuată prev. de art. 29 lit. b din Legea 656/2002 republicata cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen, întrucât faptele nu sunt prevăzute de legea penala. Potrivit art. 19 C.p.p. admite actiunea civilă si dispune obligarea inculpatului Candet Constantin în solidar cu inculpatii Gorea Florentin Nicula Dorel si partea responsabila civilmente SC Fremen Trans SRL la plata sumei de 279.414,80 lei către partea civila AJFP Bacău.
Curtea de Apel Bacău:
În temeiul art. 396 al. 6 şi 16 lit. f C. pr. pen. şi art. 153 al. 1 cu referire la art. 154 al. 1 lit. c C. pen., încetează procesul penal fa?ă de inculpatul CANDET CONSTANTIN, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit. c din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen ?i art.5 din C.p. În temeiul art. 19 C.p.p. admite ac?iunea civilă si dispune obligarea inculpatului Candet Constantin în solidar cu inculpatul Gorea Florentin si inc. Nicula Dorel la plata sumei de 279.414,80 lei la care se adaugă accesoriile fiscale , către partea civila ANAF prin AJFP Bacău. Men?ine măsurile asigurătorii asupra bunurilor mobile ?i imobile ale inc. Candet Constantin până la concuren?a sumei de 279.414,80 lei la care se adaugă accesoriile fiscale până la data plă?ii. Ridică măsurile asigurătorii fa?ă de SC Fremen Trans SRL.
12.
Tribunalul Bacău:
Condamnă pe inculpatul MĂRCUŞ IOAN – pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată prev. şi ped. de art.9 al. 1 lit. c din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen pen la pedeapsa de 2 ani închisoare şi 2 ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev de art 66 lit a.b,g Cp. În baza art 65 Cp interzice inculpatului exerciţiul drepturilor prev de art 66 lit a,b,g din Cp. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatului pentru savarsirea infractiunilor de constituire grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. si spălare de bani în formă continuată prev. de art. 29 lit. b din Legea 656/2002 republicata cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen, întrucât faptele nu sunt prevăzute de legea penala. Potrivit art. 19 C.p.p. admite actiunea civilă si dispune obligarea inculpatului Marcus Ioan în solidar cu inculpatul Nicula Dorel si partea responsabila civilmente SC Transbit SRL la plata sumei de 219.140,36 lei către partea civila AJFP Bacău.
Curtea de Apel Bacău:
În temeiul art. 396 al. 6 şi 16 lit. f C. pr. pen. şi art. 153 al. 1 cu referire la art. 154 al. 1 lit. c C. pen., încetează procesul penal fa?ă de inculpatul MĂRCUŞ IOAN – pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit. c din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen ?i art.5 din C.p. Înlătura dispozi?ia de obligare a acestuia , în solidar cu inc. Nicula Dorel ?i partea responsabilă civilmente SC Transbit SRL , la plata sumei de 219.140 lei către ANAF – AJFP Bacău. Ridică măsurile asigurătorii luate ?i men?inute fa?ă de inc. Mărcu? Ioan ?i SC Transbit SRL. XII.
13.
Tribunalul Bacău:
Constata ca in ceea ce îl priveste pe inculpatul Cretu Cristinel, legea penală mai favorabila este Codul penal de la 1968 . Condamnă pe inculpatul CREŢU CRISTINEL, la pedeapsa de 2 ani inchisoare pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit. c din Legea 241/2005, cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen, cu aplicarea art. 10 din Legea 241/2005 . Aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., pe o perioadă de 1 an, în condiţiile prevăzute de art.66 C.pen. din 1969. Aplică inculpatului pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., în condiţiile prevăzute de art.71 alin.2 C.pen. din 1969. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatului pentru savarsirea infractiunilor de constituire a unui grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. si spălare de bani în formă continuată prev. de art. 29 lit. b din Legea 656/2002 republicata cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen, întrucât faptele nu sunt prevăzute de legea penala. În baza art. 81 C.pen. din 1969 dispune suspendarea condiţionată a executării pedepsei principale de 2 ani închisoare aplicată inculpatului, pe un termen de încercare de 4 ani, stabilit conform art. 82 Cod penal din 1969. În baza art. 71 alin. 5 C.pen. din 1969 suspendă executarea pedepselor accesorii pe durata suspendării condiţionate a executării pedepsei închisorii. În baza art. 82 şi art. 83 C.pen. din 1969 atrage atenţia inculpatului, în sensul că, dacă va comite infracţiuni sau nu va respecta obligaţiile civile ce îi revin pe durata termenului de încercare, instanţa dispune revocarea suspendării executării pedepsei. Constata ca prejudiciul în cuantum de 342.254,40 lei a fost acoperit prin restituire.
Curtea de Apel Bacău:
În temeiul art. 396 al. 6 şi 16 lit. f C. pr. pen. şi art. 153 al. 1 cu referire la art. 154 al. 1 lit. c C. pen., încetează procesul penal fa?ă de inculpatul CREŢU CRISTINEL, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit. c din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen ?i art.5 din C.p. Dispune restituirea de către ANAF a sumei de 68.650 lei către inc. Cre?u Cristinel
14.
Tribunalul Bacău:
Constata ca in ceea ce il priveste pe inculpatul Mihoc Ion, legea penală mai favorabila este Codul penal de la 1968. Condamnă pe inculpatul MIHOC ION –pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit.c, al.2 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen, cu aplicarea art. 10 din Legea 241/2005 si art. 74 alin. 1 lit a C.p rap la art. 76 lit b C.p. la pedeapsa de 3 ani închisoare . Aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., pe o perioadă de 1 an, în condiţiile prevăzute de art.66 C.pen. din 1969. Aplică inculpatului pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., în condiţiile prevăzute de art.71 alin.2 C.pen. din 1969. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatului pentru savarsirea infractiunilor de constituire a unui grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. si spălare de bani în formă continuată prev. de art. 29 lit. b din Legea 656/2002 republicata cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen, întrucât faptele nu sunt prevăzute de legea penala. În baza art. 81 C.pen. din 1969 dispune suspendarea condiţionată a executării pedepsei principale de 3 ani închisoare aplicată inculpatului, pe un termen de încercare de 5 ani, stabilit conform art. 82 Cod penal din 1969. În baza art. 71 alin. 5 C.pen. din 1969 suspendă executarea pedepselor accesorii pe durata suspendării condiţionate a executării pedepsei închisorii. În baza art. 82 şi art. 83 C.pen. din 1969 atrage atenţia inculpatului, în sensul că, dacă va comite infracţiuni sau nu va respecta obligaţiile civile ce îi revin pe durata termenului de încercare, instanţa dispune revocarea suspendării executării pedepsei. Constata ca prejudiciul în cuantum de 763.554,25 lei a fost acoperit prin restituire.
Curtea de Apel Bacău
În temeiul art. 396 al. 6 şi 16 lit. h C. pr. pen. cu referire la art. 10 al.1 ind.1 din Legea 241/2005, încetează procesul penal fa?ă de inculpatul MIHOC ION – pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit. c ?i al.2 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen ?i art.5 din C.p. Constată că prejudiciul ?i accesoriile fiscal au fost achitate integral
15.
Tribunalul Bacău:
Constata ca in ceea ce il priveste pe inculpatul Leonte Doru, legea penală mai favorabila este Codul penal de la 1968. Condamnă pe inculpatul LEONTE DORU – pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit.c din Legea 241/2005, cu aplic. art. 41 alin. 2 alin. 1 C.pen, cu aplicarea art. 10 din Legea 241/2005 la pedeapsa de 2 ani închisoare. Aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., pe o perioadă de 1 an, în condiţiile prevăzute de art.66 C.pen. din 1969. Aplică inculpatului pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., în condiţiile prevăzute de art.71 alin.2 C.pen. din 1969. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatului pentru savarsirea infractiunilor de constituire a unui grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. si spălare de bani în formă continuată prev. de art. 29 lit. b din Legea 656/2002 republicata cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen, întrucât faptele nu sunt prevăzute de legea penala. În baza art. 81 C.pen. din 1969 dispune suspendarea condiţionată a executării pedepsei principale de 2 ani închisoare aplicată inculpatului, pe un termen de încercare de 4 ani, stabilit conform art. 82 Cod penal din 1969. În baza art. 71 alin. 5 C.pen. din 1969 suspendă executarea pedepselor accesorii pe durata suspendării condiţionate a executării pedepsei închisorii. În baza art. 82 şi art. 83 C.pen. din 1969 atrage atenţia inculpatului, în sensul că, dacă va comite infracţiuni sau nu va respecta obligaţiile civile ce îi revin pe durata termenului de încercare, instanţa dispune revocarea suspendării executării pedepsei. Constata ca prejudiciul în cuantum de 314.494 lei a fost acoperit prin restituire.
Curtea de Apel Bacău
În temeiul art. 396 al. 6 şi 16 lit. f C. pr. pen. şi art. 153 al. 1 cu referire la art. 154 al. 1 lit. c C. pen., încetează procesul penal fa?ă de inculpatul LEONTE DORU , pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit. c din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen ?i art.5 din C.p. În temeiul art. 19 C.p.p. admite ac?iunea civilă si dispune obligarea inculpatului Leonte Doru în solidar cu inculpatul Nicula Dorel la plata accesoriilor fiscale aferente debitului principal de 314.494 lei , către partea civila ANAF prin AJFP Bacău din care se va scădea suma de 62.899 lei achitată de inc. Leonte Doru . Men?ine măsurile asigurătorii luate fa?ă de inc. Lenonte Doru prin ordonan?a procurorului din 21.01.2015 ?i ridică măsurile asigurătorii luate fa?ă de partea responsabilă civilmente SC Buruiană Impex SRL prin aceea?i ordonan?ă ?i men?inute prin încheierea din 02.02.2022
16.
Tribunalul Bacău:
Constata ca in ceea ce il priveste pe inculpatul Savin Emil, legea penală mai favorabila este Codul penal de la 1968. Condamnă pe inculpatul SAVIN EMIL, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit.c, din Legea 241/2005, cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen, cu aplicarea art. 10 din Legea 241/2005 la pedeapsa de 2 ani închisoare. Aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., pe o perioadă de 1 an, în condiţiile prevăzute de art.66 C.pen. din 1969. Aplică inculpatului pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., în condiţiile prevăzute de art.71 alin.2 C.pen. din 1969. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatului pentru savarsirea infractiunilor de aderare la un grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. si spălare de bani în formă continuată prev. de art. 29 lit. b din Legea 656/2002 republicata cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen, întrucât faptele nu sunt prevăzute de legea penala. În baza art. 81 C.pen. din 1969 dispune suspendarea condiţionată a executării pedepsei principale de 2 ani închisoare aplicată inculpatului, pe un termen de încercare de 4 ani, stabilit conform art. 82 Cod penal din 1969. În baza art. 71 alin. 5 C.pen. din 1969 suspendă executarea pedepselor accesorii pe durata suspendării condiţionate a executării pedepsei închisorii. În baza art. 82 şi art. 83 C.pen. din 1969 atrage atenţia inculpatului, în sensul că, dacă va comite infracţiuni sau nu va respecta obligaţiile civile ce îi revin pe durata termenului de încercare, instanţa dispune revocarea suspendării executării pedepsei. Constata ca prejudiciul în cuantum de 401.536,6 lei a fost acoperit prin restituire.
Curtea de Apel Bacău:
În temeiul art. 396 al. 6 şi 16 lit. f C. pr. pen. şi art. 153 al. 1 cu referire la art. 154 al. 1 lit. c C. pen., încetează procesul penal fa?ă de inculpatul SAVIN EMIL, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit. c din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen ?i art.5 din C.p. Respinge ac?iunea civilă a ANAF prin AJFP Bacău împotriva inc. Savin Emil ?i SC Transmir SRL ca nefondată. Dispune restituirea de către ANAF a sumei de 80.307,32 lei către persona responsabilă civilmente SC Transmir SRL Vaslui
17.
Tribunalul Bacău:
Constata ca in ceea ce il priveste pe inculpatul Chiriluş Spiridon, legea penală mai favorabila este Codul penal de la 1968. Condamnă pe inculpatul CHIRILUŞ SPIRIDON –pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată, prev. şi ped. de art. 26 C.p. rap la art. 9 al. 1 lit.c, al. 3 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen, si art. 74 alin. 1 lit c C.p. rap la art. 76 lit. b C.p. la pedeapsa de 3 ani închisoare . Aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., pe o perioadă de 3 ani, în condiţiile prevăzute de art.66 C.pen. din 1969. Aplică inculpatului pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., în condiţiile prevăzute de art.71 alin.2 C.pen. din 1969. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatului pentru savarsirea infractiunii de constituire grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. întrucât fapta nu este prevăzută de legea penala. Potrivit art. 19 C.p.p. admite actiunea civilă si dispune obligarea inculpatului Chiriluş Spiridon în solidar cu inculpatul Gorea Florentin la plata sumei de 3.150.458 lei către partea civila AJFP Bacău.
Curtea de Apel Bacău
În temeiul art.88 din C.p. din 1969 deduce din pedeapsa aplicată inc. Chirilu? Spiridon re?inerea de 24 de ore din data de 28.08.2014. Aplică inculpatului Chirilu? Spiridon pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a , lit.b ?i lit.c ( dreptul de a fi administrator al unei societă?i comerciale) din C. pen., pe o perioadă de 3 ani, în condiţiile prevăzute de art.66 C.pen. din 1969. Aplică inculpatului Chirilu? Spiridon pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b ?i lit.c C. pen., în condiţiile prevăzute de art.71 alin.2 C.pen. din 1969. În temeiul art. 81 C.pen. din 1969 dispune suspendarea condiţionată a executării pedepsei principale de 3 ani închisoare aplicată inculpatului, pe un termen de încercare de 5 ani, stabilit conform art. 82 Cod penal din 1969. În baza art. 71 alin. 5 C.pen. din 1969 suspendă executarea pedepselor accesorii pe durata suspendării condiţionate a executării pedepsei închisorii. În baza art. 82 şi art. 83 C.pen. din 1969 atrage atenţia inculpatului, în sensul că, dacă va comite infracţiuni sau nu va respecta obligaţiile civile ce îi revin pe durata termenului de încercare, instanţa dispune revocarea suspendării executării pedepsei. Reduce cuantumul despăgubirilor la plata cărora inc. Chirilu? Spiridon a fost obligat către ANAF de la 3.150.458 lei la 1.767.453 lei la care se adaugă accesoriile fiscale până la data plă?ii. În temeiul art.249 din C.p.p. ?i art.11 din Legea 241/2005 dispune luarea măsurilor asigurătorii asupra bunurilor mobile ?i imobile ale inc. Chirilu? Spiridon până la concuren?a sumei de 1.767.453 lei la care se adaugă accesoriile fiscale până la data plă?ii.
18.
Tribunalul Bacău:
Constata ca in ceea ce il priveste pe inculpatul Stamate Mădălin, legea penală mai favorabila este Codul penal de la 1968. Condamnă pe inculpatul STAMATE MĂDĂLIN, pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată, prev. şi ped. de art. 26 C.p. rap la art. 9 al. 1 lit.c, alin. 3 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen si art. 74 alin. 1 lit c C.p. rap la art. 76 lit. b C.p. la pedeapsa de 3 ani închisoare . Aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., pe o perioadă de 3 ani, în condiţiile prevăzute de art.66 C.pen. din 1969. Aplică inculpatului pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., în condiţiile prevăzute de art.71 alin.2 C.pen. din 1969. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatului pentru savarsirea infractiunii de constituire grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. întrucât fapta nu este prevăzută de legea penala. Potrivit art. 19 C.p.p. admite actiunea civilă si dispune obligarea inculpatului Stamate Mădălin în solidar cu inculpatul Gorea Florentin la plata sumei de 3.235.459 lei către partea civila AJFP Bacău.
Curtea de Apel Bacău:
În temeiul art.88 din C.p. din 1969 deduce din pedeapsa aplicată inc. Stamate Mădălin re?inerea de 24 de ore din data de 28.08.2014. Aplică inculpatului Stamate Mădălin pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a , lit.b ?i lit.c ( dreptul de a fi administrator al unei societă?i comerciale) din C. pen., pe o perioadă de 3 ani, în condiţiile prevăzute de art.66 C.pen. din 1969. Aplică inculpatului Stamate Mădălin pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b ?i lit.c C. pen., în condiţiile prevăzute de art.71 alin.2 C.pen. din 1969. În temeiul art. 81 C.pen. din 1969 dispune suspendarea condiţionată a executării pedepsei principale de 3 ani închisoare aplicată inculpatului, pe un termen de încercare de 5 ani, stabilit conform art. 82 Cod penal din 1969. În baza art. 71 alin. 5 C.pen. din 1969 suspendă executarea pedepselor accesorii pe durata suspendării condiţionate a executării pedepsei închisorii. În baza art. 82 şi art. 83 C.pen. din 1969 atrage atenţia inculpatului, în sensul că, dacă va comite infracţiuni sau nu va respecta obligaţiile civile ce îi revin pe durata termenului de încercare, instanţa dispune revocarea suspendării executării pedepsei. Reduce cuantumul despăgubirilor la plata cărora inc. Stamate Mădălin a fost obligat către ANAF de la 3.235.459 lei la 343.389 lei la care se adaugă accesoriile fiscale până la data plă?ii. În temeiul art.249 din C.p.p. ?i art.11 din Legea 241/2005 dispune luarea măsurilor asigurătorii asupra bunurilor mobile ?i imobile ale inc. Stamate Mădălin până la concuren?a sumei de 343.389 lei la care se adaugă accesoriile fiscale până la data plătii.
19.
Tribunalul Bacău
Constata ca in ceea ce il priveste pe inculpatul Rădulescu Gheorghe, legea penală mai favorabila este Codul penal de la 1968. Condamnă pe inculpatul RĂDULESCU GHEORGHE –pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată, prev. şi ped. de art. 26 C.p. rap la art. 9 al. 1 lit.c, alin. 3 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen si art. 74 alin. 1 lit c C.p. rap la art. 76 lit. b C.p. la pedeapsa de 3 ani închisoare . Aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., pe o perioadă de 3 ani, în condiţiile prevăzute de art.66 C.pen. din 1969. Aplică inculpatului pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., în condiţiile prevăzute de art.71 alin.2 C.pen. din 1969. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatului pentru savarsirea infractiunii de constituire grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. întrucât fapta nu este prevăzută de legea penala. Potrivit art. 19 C.p.p. admite actiunea civilă si dispune obligarea inculpatului Rădulescu Gheorghe în solidar cu inculpatul Gorea Florentin la plata sumei de 4.213.741 lei către partea civila AJFP Bacău.
Curtea de Apel Bacău:
În temeiul art.88 din C.p. din 1969 deduce din pedeapsa aplicată inc. Rădulescu Gheorghe re?inerea de 24 de ore din data de 28.08.2014. Aplică inculpatului Rădulescu Gheorghe pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a , lit.b ?i lit.c ( dreptul de a fi administrator al unei societă?i comerciale) din C. pen., pe o perioadă de 3 ani, în condiţiile prevăzute de art.66 C.pen. din 1969. Aplică inculpatului Rădulescu Gheorghe pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b ?i lit.c C. pen., în condiţiile prevăzute de art.71 alin.2 C.pen. din 1969. În temeiul art. 81 C.pen. din 1969 dispune suspendarea condiţionată a executării pedepsei principale de 3 ani închisoare aplicată inculpatului, pe un termen de încercare de 5 ani, stabilit conform art. 82 Cod penal din 1969. În baza art. 71 alin. 5 C.pen. din 1969 suspendă executarea pedepselor accesorii pe durata suspendării condiţionate a executării pedepsei închisorii. În baza art. 82 şi art. 83 C.pen. din 1969 atrage atenţia inculpatului, în sensul că, dacă va comite infracţiuni sau nu va respecta obligaţiile civile ce îi revin pe durata termenului de încercare, instanţa dispune revocarea suspendării executării pedepsei. Reduce cuantumul despăgubirilor la plata cărora inc. Rădulescu Gheorghe a fost obligat către ANAF de la 4.213.741 lei la 2.719.176 lei la care se adaugă accesoriile fiscale până la data plă?ii. În temeiul art.249 din C.p.p. ?i art.11 din Legea 241/2005 dispune luarea măsurilor asigurătorii asupra bunurilor mobile ?i imobile ale inc. Rădulescu Gheorghe până la concuren?a sumei de 2.719.176 lei la care se adaugă accesoriile fiscale până la data plă?ii.
20.
Tribunalul Bacău
Constata ca in ceea ce il priveste pe inculpatul Botezatu Simion, legea penală mai favorabila este Codul penal de la 1968. Condamnă pe inculpatul BOTEZATU SIMION –pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată, prev. şi ped. de art. 26 C.p. rap la art. 9 al. 1 lit.c, alin. 2 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen si art. 74 alin. 1 lit c C.p. rap la art. 76 lit. b C.p. la pedeapsa de 3 ani închisoare . Aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., pe o perioadă de 3 ani, în condiţiile prevăzute de art.66 C.pen. din 1969. Aplică inculpatului pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., în condiţiile prevăzute de art.71 alin.2 C.pen. din 1969. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatului pentru savarsirea infractiunii de aderare la grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. întrucât fapta nu este prevăzută de legea penala. Potrivit art. 19 C.p.p. admite actiunea civilă si dispune obligarea inculpatului Botezatu Simion în solidar cu inculpatul Gorea Florentin la plata sumei de 1.473.746 lei către partea civila AJFP Bacău. 21) Constata ca in ceea ce il priveste pe inculpatul Nitu Valentin, legea penală mai favorabila este Codul penal de la 1968. Condamnă pe inculpatul NIŢU VALENTIN ADRIAN – pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată, prev. şi ped. de art. 26 C.p. rap la art. 9 al. 1 lit.c, alin. 3 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen si art. 74 alin. 1 lit c C.p. rap la art. 76 lit. b C.p. la pedeapsa de 3 ani închisoare . Aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., pe o perioadă de 3 ani, în condiţiile prevăzute de art.66 C.pen. din 1969. Aplică inculpatului pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., în condiţiile prevăzute de art.71 alin.2 C.pen. din 1969. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatului pentru savarsirea infractiunii de aderare la grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. întrucât fapta nu este prevăzută de legea penala. Potrivit art. 19 C.p.p. admite actiunea civilă si dispune obligarea inculpatului Nitu Valentin în solidar cu inculpatul Gorea Florentin la plata sumei de 2.035.841 lei către partea civila AJFP Bacău.
Curtea de Apel Bacău:
În temeiul art.88 din C.p. din 1969 deduce din pedeapsa aplicată inc. Botezatu Simion re?inerea de 24 de ore din data de 28.08.2014. Aplică inculpatului Botezatu Simion pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a , lit.b ?i lit.c ( dreptul de a fi administrator al unei societă?i comerciale) din C. pen., pe o perioadă de 3 ani, în condiţiile prevăzute de art.66 C.pen. din 1969. Aplică inculpatului Botezatu Simion pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b ?i lit.c C. pen., în condiţiile prevăzute de art.71 alin.2 C.pen. din 1969. În temeiul art. 81 C.pen. din 1969 dispune suspendarea condiţionată a executării pedepsei principale de 3 ani închisoare aplicată inculpatului, pe un termen de încercare de 5 ani, stabilit conform art. 82 Cod penal din 1969. În baza art. 71 alin. 5 C.pen. din 1969 suspendă executarea pedepselor accesorii pe durata suspendării condiţionate a executării pedepsei închisorii. În baza art. 82 şi art. 83 C.pen. din 1969 atrage atenţia inculpatului, în sensul că, dacă va comite infracţiuni sau nu va respecta obligaţiile civile ce îi revin pe durata termenului de încercare, instanţa dispune revocarea suspendării executării pedepsei. Reduce cuantumul despăgubirilor la plata cărora inc. Botezatu Simion a fost obligat către ANAF de la 1.473.746 lei la 1.163.426 lei la care se adaugă accesoriile fiscale până la data plă?ii. În temeiul art.249 din C.p.p. și art.11 din Legea 241/2005 dispune luarea măsurilor asigurătorii asupra bunurilor mobile ?și imobile ale inc. Botezatu Simion până la concurența sumei de 1.163.426 lei la care se adaugă accesoriile fiscale până la data plății.
Daniel MURARU
Citește și:
Oamenii de afaceri Mihoc, Bîrliba și Cosma, condamnați într-un mega dosar de evaziune fiscală
Bîrliba a făcut afaceri cu firma din paradisul fiscal. Acțiunile Petroflax SA, vândute prin offshore
Arsene, dator vândut unui om de afaceri. Șeful CJ, pus la colț de judecători
⚠️ ️️Articolele publicate de ATACUL.RO nu pot fi preluate decât în limita a 500 de caractere şi obligatoriu cu citarea sursei (indicarea link-ului este obligatorie). În caz contrar, ne rezervăm dreptul de a ne adresa instanței de judecată.
1 comment
Leave a reply
Lege de rahat pentru excrocii din Romania.Practic prejudiciu ar trebui incasat de la cei ce se fac vinovati de prescrierea faptelor.Este o mare rusine si un tupeu exagerat pentru infractorii politici si excrocii din Romania.Nimeni nu trebuie sa se bucure iar cei in cauza capul jos si dispareti.