Oamenii de afaceri Mihoc, Bîrliba și Cosma, condamnați într-un mega dosar de evaziune fiscală

3
3315

Peste 20 de oameni de afaceri din județele Neamț și Bacău au fost condamnați într-un dosar în care au fost judecați pentru evaziune fiscală și constituirea unui grup infracțional organizat. Ancheta penală, desfășurată de procuroii DIICOT, a demarat în 2012, inculpații fiind trimiți în judecată în mai 2015. În urmă cu câteva zile au venit și primele condamnări, pronunțate de Tribunalul Bacău. Soluțiile nu sunt definitive și pot fi atacate cu apel. Printre cei condamnați se află Eugen Mihoc, patronul fabricii de apă minerală „Izvorul Muntelui”, Mihai Bîrliba, patronul Bico Industries SRL și Mihai Cosma, patronul Balcost SRL. Primii doi și-au achitat prejudiciile și au fost condamnați la pedepse cu executare, iar ultimul, care nu și-a achitat prejudiciul, a fost condamnat la 2 ani de închisoare cu executare. Cei trei au fost condamnați numai pentru evaziune fiscală în formă continuată, fiind achitați pentru celelalte acuzații de spălare de bani și constituirea unui grup infracțional organizat.

Aceștia și alți 18 inculpați, toți patroni sau administratori de firme, au fost acuzați de procurorii DIICOT că au constituit un grup infracțional organizat care s-a ocupat cu spălarea de bani şi evaziunea fiscală.

Totul ar fi fost pus la cale de Florentin Gorea, cunoscut om de afaceri băcăuan, care, folosindu-se de documentele unor firme fantomă, a „ajutat” oamenii de afaceri să plătească taxe mai mici statului român. Metoda, una extrem de simplă –  achiziții fictive de marfă de la firmele lui Gorea. De exemplu, firma Euro Em SRL, administrată Eugen Mihoc, a achiziționat prin circuitul fictiv pus la punct de Gorea produse în valoare de peste 1,7 milioane de lei. O manevră similară a avut ca obiect o tranzacție de peste 42.000 de euro.

Bico Industries, firma lui Bîrliba, a făcut achiziții fictive de granule monocell de la firmele lui Gorea, în valoare de 287.707 lei. La fel a procedat și Mihai Cosma, patronul firmei Balcost SRL, dar și ceilalți oameni de afaceri, printre ei fiind și un fost consilier județean băcăuan – Laurențiu Ganea, patronul firmei Roma-Gan Construct SRL, societate abonată la afacerile cu statul. Cea mai mare pedeapsă, de 10 ani și 8 luni, a primit-o Florentin Gorea, cel care a pus la punct schema ce a dus la fraudarea bugetului de stat cu peste 2 milioane de euro.

Pedepsele pronunțate de Tribunalul Bacău:

  1. Constata ca in ceea ce îl priveste pe inculpatul Mihoc Eugen, legea penală mai favorabila este Codul penal de la 1968 si forma anterioara a Legii nr. 241/2005. Condamnă pe inculpatul MIHOC EUGEN –pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit.c, al.2 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen cu aplicarea art. 10 din Legea 241/2005 la pedeapsa de 3 ani închisoare. Aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., pe o perioadă de 1 an, în condiţiile prevăzute de art.66 C.pen. din 1969. Aplică inculpatului pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., în condiţiile prevăzute de art.71 alin.2 C.pen. din 1969. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatului pentru savarsirea infractiunilor de constituire a unui grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. si spălare de bani în formă continuată prev. de art. 29 lit. b din Legea 656/2002 republicata cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen, întrucât faptele nu sunt prevăzute de legea penala. În baza art. 81 C.pen. din 1969 dispune suspendarea condiţionată a executării pedepsei principale de 3 ani închisoare aplicată inculpatului, pe un termen de încercare de 5 ani, stabilit conform art. 82 Cod penal din 1969. În baza art. 71 alin. 5 C.pen. din 1969 suspendă executarea pedepselor accesorii pe durata suspendării condiţionate a executării pedepsei închisorii. În baza art. 82 şi art. 83 C.pen. din 1969 atrage atenţia inculpatului, în sensul că, dacă va comite infracţiuni sau nu va respecta obligaţiile civile ce îi revin pe durata termenului de încercare, instanţa dispune revocarea suspendării executării pedepsei. Costata ca inculpatul a fost reţinut în data de 28.08.2014. Constata ca prejudiciul a fost acoperit prin restituirea sumei de 2.041.303,47 lei.

 

  1. Constata ca in ceea ce îl priveste pe inculpatul Bîrliba Mihai, legea penală mai favorabila este Codul penal de la 1968 si forma anterioara a Legii nr. 241/2005. Condamnă pe inculpatul BÎRLIBA MIHAI –pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit. c din Legea 241/2005, cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen cu aplicarea art. 10 din Legea 241/2005 la pedeapsa de 2 ani închisoare . Aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., pe o perioadă de 1 an, în condiţiile prevăzute de art.66 C.pen. din 1969. Aplică inculpatului pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., în condiţiile prevăzute de art.71 alin.2 C.pen. din 1969. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatului pentru savarsirea infractiunilor de constituire a unui grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. si spălare de bani în formă continuată prev. de art. 29 lit. b din Legea 656/2002 republicata cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen, întrucât faptele nu sunt prevăzute de legea penala. În baza art. 81 C.pen. din 1969 dispune suspendarea condiţionată a executării pedepsei principale de 2 ani închisoare aplicată inculpatului, pe un termen de încercare de 4 ani, stabilit conform art. 82 Cod penal din 1969. În baza art. 71 alin. 5 C.pen. din 1969 suspendă executarea pedepselor accesorii pe durata suspendării condiţionate a executării pedepsei închisorii. În baza art. 82 şi art. 83 C.pen. din 1969 atrage atenţia inculpatului, în sensul că, dacă va comite infracţiuni sau nu va respecta obligaţiile civile ce îi revin pe durata termenului de încercare, instanţa dispune revocarea suspendării executării pedepsei. Constata ca prejudiciul a fost acoperit prin restituirea sumei de 287.707 lei.

 

 

  1. Condamnă pe inculpatul COSMA MIHAI– pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit. c din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen la pedeapsa de 2 ani închisoare şi 2 ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev de art 66 lit a.b,g Cp. În baza art 65 Cp interzice inculpatului exerciţiul drepturilor prev de art 66 lit a,b ,g din Cp. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatului pentru savarsirea infractiunilor de constituire a unui grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. si spălare de bani în formă continuată prev. de art. 29 lit. b din Legea 656/2002 republicata cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen, întrucât faptele nu sunt prevăzute de legea penala. Potrivit art. 19 C.p.p. admite actiunea civilă si dispune obligarea inculpatului Cosma Mihai în solidar cu inculpatul Gorea Florentin si partea responsabila civilmente SC Balcost Com SRL la plata sumei de 294.152,57 lei către partea civila AJFP Bacău.

 

  1. -În baza art. 396 al. 1,2,10 C.p.p. cu aplicarea art. 41, art. 43 C.p. dispune condamnarea inculpatului GOREA FLORENTIN – pentru săvârşirea următoarelor infracţiuni: -complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată prev. şi ped. de art. 48 C.p. rap. la art.9 al. 1 lit. c, al.3 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen la pedeapsa de 10 ani închisoare şi 4 ani pedeapsă complementară a interzicerii drepturilor prev de art 66 lit a.b,g Cp. În baza art 65 Cp interzice inculpatului exerciţiul drepturilor prev de art 66 lit a,b,g din Cp. – cesionarea fictivă a părţilor sociale prev. şi ped. art. 47 Cod penal rap. la art. 2801 din Legea 31/1990, cu aplic. art. 35 al. 1 Cod penal la pedeapsa de 2 ani închisoare şi 2 ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev de art 66 lit a,b,g Cp. În baza art 65 Cp interzice inculpatului exerciţiul drepturilor prev de art 66 lit a,b,g din Cp. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatului Gorea Florentin pentru savarsirea infractiunilor de constituire a unui grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. si spălare de bani în formă continuată prev. de art. 29 lit. b din Legea 656/2002 republicata cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen, întrucât faptele nu sunt prevăzute de legea penala. În baza art 38 alin 1 şi art 39 alin 1 lit b din Cp şi art 45 alin 3 din Cp contopeşte pedepsele în pedeapsa cea mai grea la care se adaugă un spor de o treime din totalul celorlalte pedepse stabilite. Pedeapsă de executat 10 ani şi 8 luni închisoare şi 4 ani pedeapsă complementară a interzicerii drepturilor prev de art 66 lit a,b,g din Cp. Interzice inculpatului exerciţiul drepturilor prev de art 66 lit a,b,g Cp în condiţiile prev de art 65 alin 3 din Cp. În baza art 72 alin 1 Cp deduce din pedeapsa aplicată perioada reţinerii, arestului preventiv începând cu data de 28.08.2014 până la 20.01. 2015.

 

              5. În baza art. 396 al. 1,2,10 C.p.p. dispune condamnarea inculpatului NICULA DOREL pentru săvârşirea următoarelor infracţiuni: – evaziune fiscală în formă continuată, prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit. c, al.3 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen la pedeapsa de 7 ani închisoare şi 4 ani pedeapsă complementară a interzicerii drepturilor prev de art 66 lit a.b,g Cp. În baza art 65 Cp interzice inculpatului exerciţiul drepturilor prev de art 66 lit a,b,g din Cp. -evaziune fiscală prev. de art. 9 lit.d din Legea 241/2005 la pedeapsa de 2 ani închisoare şi 2 ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev de art 66 lit a.b,g Cp. În baza art 65 Cp interzice inculpatului exerciţiul drepturilor prev de art 66 lit a,b,g din Cp. – cesionarea fictivă a părţilor sociale prev. de art. 2801 din Legea 31/1990 la pedeapsa de 1 an închisoare şi 1 an pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev de art 66 lit a.b,g Cp. În baza art 65 Cp interzice inculpatului exerciţiul drepturilor prev de art 66 lit a,b,g din Cp. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatului Nicula Dorel pentru savarsirea infractiunilor de constituire a unui grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. si spălare de bani în formă continuată prev. de art. 29 lit. b din Legea 656/2002 republicata cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen, întrucât faptele nu sunt prevăzute de legea penala. În baza art 38 alin 1 şi art 39 alin 1 lit b din Cp şi art 45 alin 3 din Cp contopeşte pedepsele în pedeapsa cea mai grea la care se adaugă un spor de o treime din totalul celorlalte pedepse stabilite. Pedeapsă de executat 8 ani închisoare şi 4 ani pedeapsă complementară a interzicerii drepturilor prev de art 66 lit a,b,g din Cp. Interzice inculpatului exerciţiul drepturilor prev de art 66 lit a,b,g Cp în condiţiile prev de art 65 alin 3 din Cp. În baza art 72 alin 1 Cp deduce din pedeapsa aplicată perioada reţinerii din data de 28.08.2014 şi arestului preventiv din data de 7.10.2014 până 15.02. 2015. Potrivit art. 19 C.p.p. admite actiunea civilă si dispune obligarea inculpatului Gorea Florentin în solidar cu inculpatul Nicula Dorel la plata sumei de 2.674.543,47 lei către partea civila AJFP Bacău.

 

  1. Condamnă pe inculpatul GANEA LAURENŢIU EUGEN, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit. c, al.3 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen la pedeapsa de 9 ani închisoare şi 4 ani pedeapsă complementară a interzicerii drepturilor prev de art 66 lit a.b,g Cp. În baza art 65 Cp interzice inculpatului exerciţiul drepturilor prev de art 66 lit a,b,g din Cp. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatului pentru savarsirea infractiunilor de constituire a unui grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. si spălare de bani în formă continuată prev. de art. 29 lit. b din Legea 656/2002 republicata cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen, întrucât faptele nu sunt prevăzute de legea penala. În baza art 72 alin 1 Cp deduce din pedeapsa aplicată perioada reţinerii din data de 28.08.2014 arestului preventiv şi arestului la domiciliu începând cu data de 31.10.2014 până la 25.01. 2015 . Potrivit art. 19 C.p.p. admite actiunea civilă si dispune obligarea inculpatului Ganea Laurentiu în solidar cu inculpatul Nicula Dorel, Gorea Florentin si partea responsabila civilmente SC ROM GAN CONSTRUCT SRL la plata sumei de 3.328.368,29 lei.

 

  1. Condamnă pe inculpatul DORLE GHEORGHE – pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit. c, al.3 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen la pedeapsa de 9 ani închisoare şi 4 ani pedeapsă complementară a interzicerii drepturilor prev de art 66 lit a.b,g Cp. În baza art 65 Cp interzice inculpatului exerciţiul drepturilor prev de art 66 lit a,b,g din Cp. – Constata ca prin sentinta civila nr. 344/25.10.2017 pronunţată de Curtea de Apel Cluj în dosarul nr. 1003/33/2016, rămasă definitivă prin decizia civila nr. 5265/19.10.2020 pronunţată de ICCJ au fost anulate Decizia nr. 506/26.08.2016, Decizia de Impunere nr. F-SM 554 si R.I.F. F-SM 442/27.11.2015 emise de AJFP Satu Mare, cu referire la f.f. nr 230/19.06.2011, nr. 229/18.06.2011, nr. 228/18.06.2013, nr. 227/14.06.2011,nr.223/10.06.2012, nr231/17.03.2012,nr.202/07.05.2012,nr.1218/22.04.2013, nr. 1141/19.12.2012, nr. 1065/06.08.2012, 1062/01.08.2012, nr. 1042/07.07.2012 emise de SC Quzkon Trade Impex SRL, f.f. nr. 1010/04.07.2012, nr. 1011/05.07.2012, 1012/06.07.2012, 1013/07.07.2012, 1015/10.07.2012, 1016/11.07.2012, 1053/03.10.2012, 107/01.12.2012, 1080/17.12.2012, 1081/20.12.2012, 114/07.01.2013, emise de SC Topy Construct SRL. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatului pentru savarsirea infractiunilor de constituire a unui grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. si spălare de bani în formă continuată prev. de art. 29 lit. b din Legea 656/2002 republicata cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen, întrucât faptele nu sunt prevăzute de legea penala. Potrivit art. 19 C.p.p. admite în parte actiunea civilă si dispune obligarea inculpatului Dorle Gheorghe în solidar cu inculpatul Gorea Florentin si partea responsabila civilmente SC Dorle SRL la plata sumei de 2.276.288 lei din care urmează a fi scăzut prejudiciul rezultat din f.f. nr 230/19.06.2011, nr. 229/18.06.2011, nr. 228/18.06.2013, nr. 227/14.06.2011,nr.223/10.06.2012,231/17.03.2012,nr.202/07.05.2012,nr.1218/22.04.2013, nr. 1141/19.12.2012, nr. 1065/06.08.2012, 1062/01.08.2012, nr. 1042/07.07.2012 emise de SC Quzkon Trade Impex SRL, f.f. nr. 1010/04.07.2012, nr. 1011/05.07.2012, 1012/06.07.2012, 1013/07.07.2012, 1015/10.07.2012, 1016/11.07.2012, 1053/03.10.2012, 107/01.12.2012, 1080/17.12.2012, 1081/20.12.2012, 114/07.01.2013, emise de SC Topy Construct SRL si prejudiciul rezultat din facturile fiscale care se regăsesc in prezentul rechizitoriu si in RIF nr F-SM 458/30.07.2017 emis de AJFP Satu Mare.

 

  1. Condamnă pe inculpata SECREATĂ TEODORA, pentru săvârşirea infractiunii de evaziune fiscală, în formă continuată prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit. c, al.3 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen la pedeapsa de 9 ani închisoare şi 4 ani pedeapsă complementară a interzicerii drepturilor prev de art 66 lit a.b,g Cp. În baza art 65 Cp interzice inculpatei exerciţiul drepturilor prev de art 66 lit a,b,g din Cp. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatei pentru savarsirea infractiunilor de constituire a unui grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. si spălare de bani în formă continuată prev. de art. 29 lit. b din Legea 656/2002 republicata cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen, întrucât faptele nu sunt prevăzute de legea penala. Potrivit art. 19 C.p.p. admite actiunea civilă si dispune obligarea inculpatei Secreata Teodora în solidar cu inculpatul Gorea Florentin si partea responsabila civilmente SC Iodora COM SRL la plata sumei de 2.714.450,9 lei către partea civila AJFP Bacău.
  2. În baza art. baza 396 alin. 6 C. proc. pen. raportat la art. 16 alin. 1 lit. f teza a III-a C. proc. pen., dispune încetarea procesului penal faţă de inculpatul IORDĂCHIOAIA CONSTANTIN, pentru săvâr?irea infrac?iunilor de aderare la un grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen., evaziune fiscală, în formă continuată prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit. c din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen, spălare de bani în formă continuată prev. de art. 29 lit. b din Legea 656/2002 republicata cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen, ca urmare a intervenirii decesului acestuia. În baza art. 25 alin. 5 C.p.p. lasa nesolutionata acţiunea civilă.

 

  1. Condamnă pe inculpatul AMARIEI FIDOR, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit. c din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen la pedeapsa de 2 ani închisoare şi 2 ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev de art 66 lit a.b,g Cp. În baza art 65 Cp interzice inculpatului exerciţiul drepturilor prev de art 66 lit a,b,g din Cp. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatului pentru savarsirea infractiunilor de aderare la un grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. si spălare de bani în formă continuată prev. de art. 29 lit. b din Legea 656/2002 republicata cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen, întrucât faptele nu sunt prevăzute de legea penala. Potrivit art. 19 C.p.p. admite actiunea civilă si dispune obligarea inculpatului Amariei Fidor în solidar cu inculpatul Gorea Florentin si partea responsabila civilmente SC Vittaral SRL la plata sumei de 279.605,30 lei către partea civila AJFP Bacău.

 

  1. Condamnă pe inculpatul CANDET CONSTANTIN, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată prev. şi ped. de art.9 al. 1 lit. c din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen pen la pedeapsa de 2 ani închisoare şi 2 ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev de art 66 lit a.b Cp. În baza art 65 Cp interzice inculpatului exerciţiul drepturilor prev de art 66 lit a,b din Cp. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatului pentru savarsirea infractiunilor de constituire grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. si spălare de bani în formă continuată prev. de art. 29 lit. b din Legea 656/2002 republicata cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen, întrucât faptele nu sunt prevăzute de legea penala. Potrivit art. 19 C.p.p. admite actiunea civilă si dispune obligarea inculpatului Candet Constantin în solidar cu inculpatii Gorea Florentin Nicula Dorel si partea responsabila civilmente SC Fremen Trans SRL la plata sumei de 279.414,80 lei către partea civila AJFP Bacău.

 

  1. Condamnă pe inculpatul MĂRCUŞ IOAN – pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată prev. şi ped. de art.9 al. 1 lit. c din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen pen la pedeapsa de 2 ani închisoare şi 2 ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev de art 66 lit a.b,g Cp. În baza art 65 Cp interzice inculpatului exerciţiul drepturilor prev de art 66 lit a,b,g din Cp. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatului pentru savarsirea infractiunilor de constituire grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. si spălare de bani în formă continuată prev. de art. 29 lit. b din Legea 656/2002 republicata cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen, întrucât faptele nu sunt prevăzute de legea penala. Potrivit art. 19 C.p.p. admite actiunea civilă si dispune obligarea inculpatului Marcus Ioan în solidar cu inculpatul Nicula Dorel si partea responsabila civilmente SC Transbit SRL la plata sumei de 219.140,36 lei către partea civila AJFP Bacău.

 

  1. Constata ca in ceea ce îl priveste pe inculpatul Cretu Cristinel, legea penală mai favorabila este Codul penal de la 1968 . Condamnă pe inculpatul CREŢU CRISTINEL, la pedeapsa de 2 ani inchisoare pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit. c din Legea 241/2005, cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen, cu aplicarea art. 10 din Legea 241/2005 . Aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., pe o perioadă de 1 an, în condiţiile prevăzute de art.66 C.pen. din 1969. Aplică inculpatului pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., în condiţiile prevăzute de art.71 alin.2 C.pen. din 1969. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatului pentru savarsirea infractiunilor de constituire a unui grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. si spălare de bani în formă continuată prev. de art. 29 lit. b din Legea 656/2002 republicata cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen, întrucât faptele nu sunt prevăzute de legea penala. În baza art. 81 C.pen. din 1969 dispune suspendarea condiţionată a executării pedepsei principale de 2 ani închisoare aplicată inculpatului, pe un termen de încercare de 4 ani, stabilit conform art. 82 Cod penal din 1969. În baza art. 71 alin. 5 C.pen. din 1969 suspendă executarea pedepselor accesorii pe durata suspendării condiţionate a executării pedepsei închisorii. În baza art. 82 şi art. 83 C.pen. din 1969 atrage atenţia inculpatului, în sensul că, dacă va comite infracţiuni sau nu va respecta obligaţiile civile ce îi revin pe durata termenului de încercare, instanţa dispune revocarea suspendării executării pedepsei. Constata ca prejudiciul în cuantum de 342.254,40 lei a fost acoperit prin restituire.

 

  1. Constata ca in ceea ce il priveste pe inculpatul Mihoc Ion, legea penală mai favorabila este Codul penal de la 1968. Condamnă pe inculpatul MIHOC ION –pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit.c, al.2 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen, cu aplicarea art. 10 din Legea 241/2005 si art. 74 alin. 1 lit a C.p rap la art. 76 lit b C.p. la pedeapsa de 3 ani închisoare . Aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., pe o perioadă de 1 an, în condiţiile prevăzute de art.66 C.pen. din 1969. Aplică inculpatului pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., în condiţiile prevăzute de art.71 alin.2 C.pen. din 1969. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatului pentru savarsirea infractiunilor de constituire a unui grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. si spălare de bani în formă continuată prev. de art. 29 lit. b din Legea 656/2002 republicata cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen, întrucât faptele nu sunt prevăzute de legea penala. În baza art. 81 C.pen. din 1969 dispune suspendarea condiţionată a executării pedepsei principale de 3 ani închisoare aplicată inculpatului, pe un termen de încercare de 5 ani, stabilit conform art. 82 Cod penal din 1969. În baza art. 71 alin. 5 C.pen. din 1969 suspendă executarea pedepselor accesorii pe durata suspendării condiţionate a executării pedepsei închisorii. În baza art. 82 şi art. 83 C.pen. din 1969 atrage atenţia inculpatului, în sensul că, dacă va comite infracţiuni sau nu va respecta obligaţiile civile ce îi revin pe durata termenului de încercare, instanţa dispune revocarea suspendării executării pedepsei. Constata ca prejudiciul în cuantum de 763.554,25 lei a fost acoperit prin restituire.

 

  1. Constata ca in ceea ce il priveste pe inculpatul Leonte Doru, legea penală mai favorabila este Codul penal de la 1968. Condamnă pe inculpatul LEONTE DORU – pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit.c din Legea 241/2005, cu aplic. art. 41 alin. 2 alin. 1 C.pen, cu aplicarea art. 10 din Legea 241/2005 la pedeapsa de 2 ani închisoare. Aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., pe o perioadă de 1 an, în condiţiile prevăzute de art.66 C.pen. din 1969. Aplică inculpatului pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., în condiţiile prevăzute de art.71 alin.2 C.pen. din 1969. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatului pentru savarsirea infractiunilor de constituire a unui grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. si spălare de bani în formă continuată prev. de art. 29 lit. b din Legea 656/2002 republicata cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen, întrucât faptele nu sunt prevăzute de legea penala. În baza art. 81 C.pen. din 1969 dispune suspendarea condiţionată a executării pedepsei principale de 2 ani închisoare aplicată inculpatului, pe un termen de încercare de 4 ani, stabilit conform art. 82 Cod penal din 1969. În baza art. 71 alin. 5 C.pen. din 1969 suspendă executarea pedepselor accesorii pe durata suspendării condiţionate a executării pedepsei închisorii. În baza art. 82 şi art. 83 C.pen. din 1969 atrage atenţia inculpatului, în sensul că, dacă va comite infracţiuni sau nu va respecta obligaţiile civile ce îi revin pe durata termenului de încercare, instanţa dispune revocarea suspendării executării pedepsei. Constata ca prejudiciul în cuantum de 314.494 lei a fost acoperit prin restituire.

 

  1. Constata ca in ceea ce il priveste pe inculpatul Savin Emil, legea penală mai favorabila este Codul penal de la 1968. Condamnă pe inculpatul SAVIN EMIL, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prev. şi ped. de art. 9 al. 1 lit.c, din Legea 241/2005, cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen, cu aplicarea art. 10 din Legea 241/2005 la pedeapsa de 2 ani închisoare. Aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., pe o perioadă de 1 an, în condiţiile prevăzute de art.66 C.pen. din 1969. Aplică inculpatului pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., în condiţiile prevăzute de art.71 alin.2 C.pen. din 1969. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatului pentru savarsirea infractiunilor de aderare la un grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. si spălare de bani în formă continuată prev. de art. 29 lit. b din Legea 656/2002 republicata cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen, întrucât faptele nu sunt prevăzute de legea penala. În baza art. 81 C.pen. din 1969 dispune suspendarea condiţionată a executării pedepsei principale de 2 ani închisoare aplicată inculpatului, pe un termen de încercare de 4 ani, stabilit conform art. 82 Cod penal din 1969. În baza art. 71 alin. 5 C.pen. din 1969 suspendă executarea pedepselor accesorii pe durata suspendării condiţionate a executării pedepsei închisorii. În baza art. 82 şi art. 83 C.pen. din 1969 atrage atenţia inculpatului, în sensul că, dacă va comite infracţiuni sau nu va respecta obligaţiile civile ce îi revin pe durata termenului de încercare, instanţa dispune revocarea suspendării executării pedepsei. Constata ca prejudiciul în cuantum de 401.536,6 lei a fost acoperit prin restituire.

 

  1. Constata ca in ceea ce il priveste pe inculpatul Chiriluş Spiridon, legea penală mai favorabila este Codul penal de la 1968. Condamnă pe inculpatul CHIRILUŞ SPIRIDON –pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată, prev. şi ped. de art. 26 C.p. rap la art. 9 al. 1 lit.c, al. 3 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen, si art. 74 alin. 1 lit c C.p. rap la art. 76 lit. b C.p. la pedeapsa de 3 ani închisoare . Aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., pe o perioadă de 3 ani, în condiţiile prevăzute de art.66 C.pen. din 1969. Aplică inculpatului pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., în condiţiile prevăzute de art.71 alin.2 C.pen. din 1969. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatului pentru savarsirea infractiunii de constituire grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. întrucât fapta nu este prevăzută de legea penala. Potrivit art. 19 C.p.p. admite actiunea civilă si dispune obligarea inculpatului Chiriluş Spiridon în solidar cu inculpatul Gorea Florentin la plata sumei de 3.150.458 lei către partea civila AJFP Bacău.

 

  1.  Constata ca in ceea ce il priveste pe inculpatul Stamate Mădălin, legea penală mai favorabila este Codul penal de la 1968. Condamnă pe inculpatul STAMATE MĂDĂLIN, pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată, prev. şi ped. de art. 26 C.p. rap la art. 9 al. 1 lit.c, alin. 3 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen si art. 74 alin. 1 lit c C.p. rap la art. 76 lit. b C.p. la pedeapsa de 3 ani închisoare . Aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., pe o perioadă de 3 ani, în condiţiile prevăzute de art.66 C.pen. din 1969. Aplică inculpatului pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., în condiţiile prevăzute de art.71 alin.2 C.pen. din 1969. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatului pentru savarsirea infractiunii de constituire grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. întrucât fapta nu este prevăzută de legea penala. Potrivit art. 19 C.p.p. admite actiunea civilă si dispune obligarea inculpatului Stamate Mădălin în solidar cu inculpatul Gorea Florentin la plata sumei de 3.235.459 lei către partea civila AJFP Bacău.

 

  1. Constata ca in ceea ce il priveste pe inculpatul Rădulescu Gheorghe, legea penală mai favorabila este Codul penal de la 1968. Condamnă pe inculpatul RĂDULESCU GHEORGHE –pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată, prev. şi ped. de art. 26 C.p. rap la art. 9 al. 1 lit.c, alin. 3 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen si art. 74 alin. 1 lit c C.p. rap la art. 76 lit. b C.p. la pedeapsa de 3 ani închisoare . Aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., pe o perioadă de 3 ani, în condiţiile prevăzute de art.66 C.pen. din 1969. Aplică inculpatului pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., în condiţiile prevăzute de art.71 alin.2 C.pen. din 1969. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatului pentru savarsirea infractiunii de constituire grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. întrucât fapta nu este prevăzută de legea penala. Potrivit art. 19 C.p.p. admite actiunea civilă si dispune obligarea inculpatului Rădulescu Gheorghe în solidar cu inculpatul Gorea Florentin la plata sumei de 4.213.741 lei către partea civila AJFP Bacău.

 

  1. Constata ca in ceea ce il priveste pe inculpatul Botezatu Simion, legea penală mai favorabila este Codul penal de la 1968. Condamnă pe inculpatul BOTEZATU SIMION –pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată, prev. şi ped. de art. 26 C.p. rap la art. 9 al. 1 lit.c, alin. 2 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen si art. 74 alin. 1 lit c C.p. rap la art. 76 lit. b C.p. la pedeapsa de 3 ani închisoare . Aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., pe o perioadă de 3 ani, în condiţiile prevăzute de art.66 C.pen. din 1969. Aplică inculpatului pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., în condiţiile prevăzute de art.71 alin.2 C.pen. din 1969. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatului pentru savarsirea infractiunii de aderare la grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. întrucât fapta nu este prevăzută de legea penala. Potrivit art. 19 C.p.p. admite actiunea civilă si dispune obligarea inculpatului Botezatu Simion în solidar cu inculpatul Gorea Florentin la plata sumei de 1.473.746 lei către partea civila AJFP Bacău. 21) Constata ca in ceea ce il priveste pe inculpatul Nitu Valentin, legea penală mai favorabila este Codul penal de la 1968. Condamnă pe inculpatul NIŢU VALENTIN ADRIAN – pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată, prev. şi ped. de art. 26 C.p. rap la art. 9 al. 1 lit.c, alin. 3 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen si art. 74 alin. 1 lit c C.p. rap la art. 76 lit. b C.p. la pedeapsa de 3 ani închisoare . Aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., pe o perioadă de 3 ani, în condiţiile prevăzute de art.66 C.pen. din 1969. Aplică inculpatului pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.64 al.1 lit.a teza a II-a şi lit.b C. pen., în condiţiile prevăzute de art.71 alin.2 C.pen. din 1969. În baza art. 396 alin. 5 C.p.p. rap la art. 16 alin 1 lit b teza I C.p.p. dispune achitarea inculpatului pentru savarsirea infractiunii de aderare la grup infracţional organizat în vederea comiterii de infracţiuni prev. de art. 367 al. 1, 3 C. pen. întrucât fapta nu este prevăzută de legea penala. Potrivit art. 19 C.p.p. admite actiunea civilă si dispune obligarea inculpatului Nitu Valentin în solidar cu inculpatul Gorea Florentin la plata sumei de 2.035.841 lei către partea civila AJFP Bacău.

Daniel MURARU

3 comments

  1. Nica Daniela 6 ianuarie, 2021 at 12:10 Răspunde

    Bravo dle Muraru, bravo publicatiei Atacul.ro pentru efort si impartialitate. In sfarsit, se pare ca s-a dezmortit treaba. A cazut in “urna” grupul de la Primaria Dobreni, obiect achizitii de la furnizorul Popa Valer Intreprindere Individuala. Furnizorul facturilor 98 (fara data de emitere, asa cum se consemneaza in raportul Curtii de Conturi Neamt), 101 si 102, emise de acelasi furnizor in oct 2017. Cine le-a completat, nu a tinut cont ca ar putea fi dibuita si pedepsita pentru fals in inscrisuri, uz de fals si spalare de bani. Constituirea de grup infractional, asocierea in vederea comiterii de infractiuni, instigarea la abuz in serviciu, traficul de influenta, complicitatea la abuz in serviciu, vor cantari cu mult peste lipsa unui nr de inregistrare pe un referat. Si mai sunt si altele. Toate la timpul lor. Minciuna si hotia au picioare scurte. Chiar daca pe moment, cred ca au castigat.

  2. FLORIN 6 ianuarie, 2021 at 23:24 Răspunde

    Toti sunt niste (***) notorii.
    Eugen Mihoc care si-a facut un palat de milioane de euro la poalele Pietricicai cica din”vanzarea acelui (***) de apa minerala ”este inca in libertate datorita coruptiei si incomptentei DIICOT/PARCHET/IPJ .Pana si copii de gradinita stiu cum acest individ a ”facut bani”din trafic si evaziune fiscala in anii 90s cu cu alcool din R.Moldova si aiurea.
    Daca acestor institutii corupte,complice si praf de incompetenta si-ar fi facut treaba acest personaj era la puscarie inca din anii 90s la fel si ceilalti si nu mai asistam acum la acest circ penibil dupa 1 deceniu.
    Justitiei maronii din Romanica platita cu salarii aberante si pensii speciale halucinante i-a trebuit 10 ani sa dea un rahat de sentinta.
    PS
    Este corect ca Pruteanu si compania sa ia 2 ani cu suspendare pentru milioane de euro furaciuni iar Barliba,Mihoc si compania pentru furaciuni mult mai mici de ordinul catorva mii de euro sa ia LA FEL?
    Nu ar trebui acea judecatoare din Neamt care a dat asemenea sentinte in bataie de joc pentru furaciuni de milioane de euro sa fie anchetata de ”sectia speciala”/DNA pentru coruptie?Sunt dubii?

Lasă un comentariu

Acest site folosește Akismet pentru a reduce spamul. Află cum sunt procesate datele comentariilor tale.