Motivele care au stat la baza strămutării unui proces de evaziune fiscală, cu un prejudiciu de peste 16 milioane de euro. Inculpații au câștigat timp, iar faptele s-au prescris

Publicația atacul.ro a intrat în posesia deciziei Înaltei Curți de Casație și Justiție, în urma căreia unul dintre cele mai spectaculoase cazuri de evaziune fiscală din județul Neamț, din ultimele decenii, a fost strămutat de la Curtea de Apel Bacău la Curtea de Apel Suceava.

Prescrieri pe bandă

În momentul în care instanța supremă a strămutat cauza, dosarul era deja la al 9-lea termen de judecată la Curtea de Apel Bacău și se afla în pericol de prescripție. De altfel, în decembrie 2024, la aproape 2 luni după cererea strămutării, unul dintre inculpați a răsuflat ușurat, pentru că faptele în cazul lui s-au prescris. După alte câteva luni bune, respectiv finele lunii octombrie 2025, au scăpat de probleme și ultimii 4 inculpați din dosar, pentru că faptele s-au prescris.

Ar fi putut ajunge în spatele gratiilor pentru mulți ani

Într-o astfel de circumstanță, respectiv pericolul iminent de prescriere a faptelor, decizia de strămutare a Înaltei Curți de Casați și Justiție într-un moment în care instanța de apel parcursese pași importanți în judecarea cauzei nu poate fi caracterizată decât surprinzătoare. Mai ales că ea a fost emisă într-un proces care a fost fragmentat de numeroase cereri de amânare, dar și de schimbare a completurilor de judecată.

Dacă nu ar fi intervenit prescripția, doi cunoscuți oameni de afaceri nemțeni, inculpați în prezenta cauză, ar fi putut ajunge după gratii pentru mulți ani. Mai ales că Tribunalul Neamț îi condamnaseră deja la ani grei de închisoare.

„Atacurile furibunde ale presei”

Cererea de strămutare în dosarul de evaziune fiscală în care sunt implicați oamenii de afaceri Gheorghe Dan Misăilă și Gheorghe Ghe. Vlasie, zis și Ginel, a fost depusă de avocații inculpatului Dan Gheorghe Misăilă la Înalta Curte de Casație și Justiție în octombrie 2024 și a fost admisă în ședința din data de 5 noiembrie, același an.

Pentru că, nici în prezent, atât dosarul, cât și decizia instanței nu sunt accesibile pe site-ul Înaltei Curți de Casație și Justiție, redactorii atacul.ro au solicitat reprezentanților ÎCCJ o copie a deciziei de strămutare a instanței. Documentul conține mai multe motive  invocate de inculpat în favoarea strămutării, care au fost acceptate de instanța supremă. Magistrații au considerat că „există o suspiciune rezonabilă că imparțialitatea judecătorilor instanței este afectată datorită împrejurărilor cauzei, calității părților ori atunci când există pericol de tulburare a ordinii publice”. Pe lângă relațiile de cumetrie ale părților din dosar și aprecieri cu privire la imparțialitatea judecătorilor băcăuani, în cererea de strămutare este invocată și mediatizarea excesivă a cauzei. 

„Un alt aspect invocat în susținerea cererii de strămutare vizează mediatizarea excesivă a cauzei, respectiv că presiunea mediatică, atacurile furibunde conținând și referiri la conexiuni cu sistemul judiciar sau cel al informațiilor au fost constante, atât petentul (n.r. Misăilă), cât și persoanele mai sus menționate (n.r. ceilalți inculpați) fiind o țintă veritabilă, aspect ce este de natură a crea o presiune locală enormă, inclusiv asupra magistraților. A precizat că de la momentul acuzării sale și până în prezent, fără excepție, întreaga media locală a analizat pe larg, cu lux de amănunte, atât legăturile de afaceri, prietenie, rudenie cu persoanele publice cercetate, cât și parcursul dosarului penal”, se arată în decizia ÎCCJ prin care a fost admisă cerere de strămutare.

Cazul nu a prezentat vreo prioritate pentru presă

Bănuim că aceste susțineri au fost însoțite și de probe, pentru că situația a stat cu totul invers decât cea prezentată în instanță, pentru că  respectivul dosar nu a fost în niciun caz mediatizat excesiv. Cel puțin, la nivel local, respectiv județul Neamț, cazul nu a reprezentat vreo prioritate pentru presă. De altfel, cazul a fost în atenția presei în anul 2016, când procurorii DIICOT au publicat un comunicat de presă, și în decembrie 2023, când instanța de fond – Tribunalul Neamț – a pronunțat sentința.

În rest, între cele două momente, presa a relatat sporadic despre acest dosar.

99 de termen, pronunțare amânată de 8 ori… cauză repusă pe rol

Atacul.ro a avertizat, încă din decembrie 2023, că în acest dosar există risc mare de prescripție a faptelor. Am avut dreptate, iar toți inculpații (printre care oamenii de afaceri Gheorghe Dan Misăilă și Gheorghe Vlasie, zis și Ginel, cumătrul infractorului fugar Ionel Arsene) au scăpat de griji.

Curtea de Apel Suceava, unde a fost strămutat procesul anul trecut,  a amânat pronunțarea în opt rânduri, iar înainte de termenul din 24 noiembrie 2025, unul dintre inculpați a depus o cerere de repunere a cauzei pe rol pentru a fi pusă în discuție împlinirea termenului de prescripție a răspunderii penale. Cererea nu a fost depusă întâmplător, pentru că termenul de prescripție se împlinise la finele lunii octombrie, aspect cunoscut și de către judecătorii suceveni care din luna aprilie au amânat pronunțarea de 8 ori.

Instanța suceveană anunțase că se pronunță asupra cauzei la termenul din 15 aprilie 2025, când termenul de prescripție intervenise doar pentru unul dintre cei 5 inculpați. Au urmat amânări pe bandă rulantă, până când s-a împlinit, la data de 26 octombrie 2025, termenul de prescripție și pentru ceilalți patru inculpați.

Fără închisoare

După cererea depusă la termenul din 24 noiembrie, instanța a repus cauza pe rol, iar pentru următoarea întâlnire au fost citate toate părțile. Procesul, început în urmă cu 9 ani, a ajuns în acest moment la al 99-lea termen de judecată și, cu siguranță, numărul termenelor o să crească, mai ales că o judecătoare a completului de judecată a fost promovată la Înalta Curte de Casație și Justiție. Într-o astfel de situație, avocații inculpaților ar putea să ceară ca noul judecător din complet să audieze, din nou, martorii, inculpații șamd, ceea ce, dacă se va accepta, înseamnă timp, foarte mult timp.

Cel mai probabil, și ceilalți inculpați vor invoca prescrierea faptelor, așa că lucrurile sunt clare din punct de vedere penal, și anume că nimeni nu va ajunge la închisoare, deși în primă instanță, la Tribunalul Neamț, toate pedepsele au fost cu închisoare. Mai rămâne de văzut ce atitudine vor adopta inculpații, adică dacă vor cere sau nu continuarea procesului pentru a-și dovedi nevinovăția.

Prejudiciu de 16 milioane de euro

În concluzie, praful și pulberea s-a ales de unul dintre cele mai spectaculoase dosare de evaziune fiscală și spălare de bani instrumentat în ultimii ani de către procurorii Direcției de Investigare a Infracțiunilor de Criminalitate Organizată şi Terorism (DIICOT) – Biroul Teritorial Neamț. În acest moment se poate spune că toți cei 11 inculpați din dosar au scăpat de probleme prin prescrierea faptelor. S-a întâmplat exact ceea ce atacul.ro avertiza încă din decembrie 2023, atunci când Tribunalul Neamț a condamnat, pe fond, cinci dintre cei 11 inculpați la pedepse grele cu închisoarea. În cazul celorlalți 6 inculpați faptele erau deja prescrise.

Amânare până la prescriere

Curtea de Apel Suceava, acolo unde se judecă apelul, nu a reușit în 7 luni să pronunțe o sentință, așa că lucrurile s-au rezolvat și pentru ceilalți inculpați. Vorbim de patru dintre ei, pentru că în cazul lui Gheorghe Vlasie, condamnat, în decembrie 2023, la 7 ani de închisoare cu executare la Tribunalul Neamț, termenul de prescripție s-a împlinit în decembrie 2024. Ginel a mai scăpat, tot cu prescripția, și în alte dosare.

La finele lunii octombrie au răsuflat ușurați și ceilalți 4 inculpați, pentru care termenul de prescripție s-a împlinit și în cazul lor.

Vorbim despre:

• Gheorghe Dan Misăilă, care a primit, la Tribunalul Neamț, cea mai grea pedeapsă – 11 ani și 10 luni închisoare cu executare pentru evaziune fiscală în formă continuată;
• Ionuț Ciprian Vlasă, care a fost condamnat, la Tribunalul Neamț, la 10 ani de închisoare pentru evaziune fiscală, în formă continuată;
• George Trifan, care a fost condamnat, la Tribunalul Neamț, la 11 ani și 6 luni de închisoare pentru evaziune fiscală în formă continuată;
• Mihai Stan, care a fost condamnat, la Tribunalul Neamț, la 7 ani de închisoare pentru complicitate la evaziune fiscală.

Ceilalți șase inculpați din dosar, Ioan Liviu Ciobanu, Vasile Trifan, Mircea Dăscălescu, Eugen Cristian Gheorghe, Mihai Toma și Neculai Copoț, au scăpat de acuzații, Tribunalul Neamț constatând că a intervenit prescripția sau/și că „fapta nu este prevăzută de legea penală ori nu a fost săvârşită cu vinovăţia prevăzută de lege”.

Atacul.ro a avertizat că dosarul este în pericol de prescriere

În urmă 2 ani, atacul.ro atrăgea atenția asupra faptului că dosarul este în pericol de prescriere, pentru că faptele pentru care fuseseră condamnați cei 5 inculpați urmau să se prescrie în cursul anului 2024, respectiv 2025.

Procesul, care încă nu s-a finalizat, a avut primul termen în ianuarie 2017. După 70 de termene, instanța nemțeană a condamnat cinci dintre cei 6 inculpați, aceștia scăpând prin prescrierea faptelor. Inculpații condamnați au atacat decizia cu apel la Curtea de Apel Bacău, primul termen fiind fixat pentru 28 martie 2024.

În toamnă, unul dintre inculpați a făcut cerere de strămutare, iar Înalta Curte de Casație și Justiție, spre surprinderea multora, a admis-o, dosarul fiind trimis, în noiembrie 2024, spre judecare la Curtea de Apel Suceava, care, din luna iunie, tot a amânat pronunțarea.

Termene cu nemiluita

Așadar, acest proces a avut până, în prezent, 99 de termene (70 de termene la Tribunalul Neamț, 11 termene la Curtea de Apel Bacău și 18 termene la Curtea de Apel Suceava) și încă nu s-a terminat.

Anul viitor, în luna ianuarie, se vor împlini fix 9 ani de la primul termen de judecată al acestui proces, care a început la Tribunalul Neamț.

Faptele pentru care au fost judecați inculpații au fost comise în perioada 2012-2015, iar procurorii DIICOT-Biroul Teritorial Neamț au finalizat ancheta și i-au trimis în judecată în iunie 2016.

Faptele inculpaților

Cazul a fost adus în atenția publicului în aprilie 2016, când DIICOT a dat publicității un comunicat de presă cu faptele inculpaților constituiți într-un grup infracțional organizat.

„La data de 05.04.2016 procurori din cadrul D.I.I.C.O.T -Biroul Teritorial Neamţ au efectuat un număr de 51 de percheziţii pe raza județelor Neamț, Ilfov, Giurgiu, Călărași, Dâmbovița, Dolj, Galați, Buzău, Vrancea, Prahova, Iași, Suceava, Hunedoara și Maramureș şi a municipiului Bucureşti într-o cauză vizând destructurarea unui grup infracţional organizat specializat în săvârşirea infracţiunilor de evaziune fiscală şi spălare de bani.

     În cauză există că suspiciunea rezonabilă că în perioada 2012-2015 inculpaţii Trifan George şi Trifan Vasile  au iniţiat un grup infracţional organizat în care au fost cooptaţi ulterior şi alţi suspecţi specializat în construcţia unor scheme infracţionale complexe, prin care să se obţină atât beneficii materiale importante, ca urmare a săvârşirii infracţiunii de evaziune fiscală, cât şi spălarea banilor rezultaţi din săvârşirea acestei infracţiuni.

    Grupul infracţional organizat de către suspecţi  a constat în crearea sau preluarea direct sau prin interpuşi a numeroase societăţi comerciale care ulterior au fost folosite în scopul emiterii către beneficiarii interesaţi a unor facturi cu caracter fictiv, prin care se atesta în mod nereal livrarea unor mărfuri or prestarea unor servicii de valoare foarte mare.

-a reţinut că emiterea respectivelor facturi a servit atât scopului diminuării în mod ilicit  a bazei impozabile şi implicit a sumelor datorate bugetului de stat cu titlu de taxe şi impozite cât mai ales scopului creării unei aparente justificări a virării în conturile societăţilor comerciale folosite a unor sume importante de bani.

    Ulterior, sumele de bani au fost ridicaţi numerar de către membrii grupului infracţional, prin folosirea unor documente justificative ce nu corespundeau realităţii (de ex. restituire împrumut acordat de administrator societăţii comerciale pe care o administra) sau prin justificări de tipul ”achiziţii materiale”, fără ca ulterior să fie prezentate unităţii bancare documentele justificative cu privire la aşa zisele achiziţii.

    O a treia modalitate a ridicării sumelor de bani virate de către beneficiari a reprezentat-o transferarea unor sume de bani în alte conturi ale aceleiaşi societăţi comerciale, conturi pe care erau emise carduri de debit, urmată de retragerea sumelor respective de la ATM-uri.

    În urma cercetărilor efectuate în cauză s-a constatat că membrii grupului infracţional au creat un lanţ de societăţi comerciale care aveau o aparenţă de bonitate (o perioadă de tranzacţii licite de mică anvergură) în timp ce alte societăţi au fost create direct în scopul în scopul infracţional arătat.

    Prejudiciul estimat cauzat bugetului de stat de către membrii grupului infracţional este de aproximativ 16.000.000 euro.

    La data de 06.04.2016  procurorii  Direcţiei de Investigare a Infracţiunilor de Criminalitate Organizată şi Terorism – Biroul Teritorial Neamţ au dispus măsura reţinerii pentru o perioadă de 24 de ore  a inculpaţilor Mihai Stan, Mihai Toma, Georghe Eugen Cristian, Buşe Paul, Vlasă Ionuţ Ciprian, Horpos Alexandru,  Misăilă Gheorghe Dan, Trifan George şi Trifan Vasile  pentru săvârşirea infracţiunilor de constituire şi aderare la un grup infracţional organizat, evaziune fiscală, complicitate la evaziune fiscală, spălare de bani şi complicitate la spălare de bani”.

Daniel MURARU